Кейсы для курса «Финансовая грамотность» Тема 7. Обеспеченная старость: возможности пенсионного накопления

Кейсы для курса «Финансовая грамотность»

Кейс 1. Павлова Е.А. возвращалась поездом в родной город из гостей. В этом же купе ехала Петрова А.Н. Обе женщины были уже на пенсии и не работали. Они разговорились. Как выяснилось, Петрова постоянно путешествует, посещает различные театры, музеи, выставки. Павлову удивляло, что, не имея дохода, кроме пенсии, можно посещать подобные места и видеть другие страны / города. Петрова рассказала Павловой, что ежемесячно перечисляла на протяжении 10 лет, пока работала, в негосударственный фонд некоторые суммы из заработной платы. Проценты с дополнительной суммой, которую она получает помимо страховой пенсии, ей позволяет жить комфортно.

Павлова задумалась, что, если с этим негосударственным фондом что-то случится и где тогда окажутся накопления Петровой? Какие аргументы в пользу формирования накоплений в негосударственный фонд вы можете привести? Какие аргументы есть у вас в поддержку слов и мыслей Павловой Е.А.?

Кейс 2. Будущим пенсионерам оставляют свободу выбора. Центробанк и Минфин отказались от идеи обязать работающих россиян отчислять часть зарплат на пенсионные накопления. Об этом заявил первый зампред ЦБ Сергей Швецов (его слова передало RNS) и подтвердил представитель Минфина.

Концепция будущей пенсионной системы меняется: теперь граждан ждет не автоподписка, а авторегистрация в системе индивидуального пенсионного капитала (ИПК), заявил Швецов. Работодатель будет предварительно знакомить работника с правилами участия в системе, после чего тот подпишет «специальный документ». Она позволяет сохранить принцип добровольности при минимизации необходимых действий для вступления в систему, отмечает представитель ЦБ.

Система ИПК должна сменить государственную накопительную пенсионную систему, взносы в которую заморожены с 2014г. Вместо работодателя их будет делать работник: он может сам выбрать ставку от 0 до 6 %, а если не сделает этого, ставка с 0 % будет ежегодно расти на 1 п. п.

Минфин и ЦБ хотели, чтобы к новой системе людей подключали автоматически: либо по прямому указанию закона, либо включив такую норму в Трудовой кодекс, либо через публичную оферту НПФ, на которую человек будет соглашаться «молчанием». Оставалось придумать, как соотнести эти идеи с законодательством, чего Минфин и ЦБ так и не смогли сделать. Идеи противоречат Гражданскому кодексу, настаивал Минтруд.

В российском праве в отличие от англосаксонского человека нельзя по умолчанию подписать, признали юристы, консультировавшие Минфин, рассказал «Ведомостям» замминистра финансов Алексей Моисеев, авторегистрация подразумевает участие работодателя как центра, удостоверяющего, что человек принял решение участвовать в ИПК. Работодатель выступает с инициативой подключить человека к системе ИПК, продолжает Моисеев: если он имеет право заключить договор с конкретным НПФ, то подписывает человека на него, второй вариант — человека случайным образом распределяет в тот или иной фонд центральный администратор. Такая система более юридически выверенная, но ее внедрение займет больше времени, оговаривается Моисеев, он рассчитывает, что льготы для работодателей будут мотивировать их.

Автоподписка предполагала, что человеку не придется совершать каких-то действий: он автоматически становится участником системы ИПК с момента вступления закона в силу и может отказаться от уплаты пенсионных взносов, подав заявление о каникулах (приостановить уплату взносов), напоминает исполнительный директор НПФ «Сафмар» Евгений Якушев.

Министр труда и социальной защиты Максим Топилин поддержал решение ЦБ отказаться от автоподписки (его также цитирует RNS). Однако участие в системе ИПК должно быть добровольным не только для работника, но и для работодателя, подчеркнул он: его тоже нельзя обязывать регистрировать в системе своих работников.

Работодателю предлагается выступить платежным агентом, что сейчас законом не предусмотрено, говорит советник Baker McKenzie Евгений Рейзман. Правда, по закону работодатель и так выполняет много «косвенных» обязанностей: по заявлению работника удерживает профсоюзные взносы и перечисляет их в профсоюзы, выступает в качестве налогового агента, удерживая НДФЛ из зарплаты, — эти функции не вытекают из его отношений с работником, но возложены на него федеральными законами. Обязать работодателя отчислять в фонды пенсионные накопления работников также можно федеральным законом, рассуждает Рейзман: это ляжет на него дополнительной нагрузкой, но вряд ли чрезмерной по сравнению с другими обязанностями.

Как бы вы оценили перспективы перехода от обязательной к добровольной накопительной пенсионной системе? Чем отличается авторегистрация от автоподписки? Какие последствия будет иметь изменение концепции? Какие механизмы возможны для стимулирования работников и работодателей к участию в системе индивидуального пенсионного капитала?

Кейс 3. Вам ещё нет и 20 лет. До пенсии по старости далеко – более 45 лет мужчинам и более 40 лет женщинам. Вы пока не знаете, как устроится ваша жизнь, чем вы будете заниматься и какую зарплату будете получать. И уж тем более вы не знаете сегодня, какой будет ваша пенсия. Но можно ли начать что-то делать уже сейчас, чтобы к моменту выхода на пенсию рассчитывать на её достойный размер?

Кейс 4. Ваш дядя через 10 лет станет пенсионером. Он знает, что трудовые пенсии достаточно низкие, и беспокоится, хватит ли ему средств на нормальную жизнь. Как рассчитать размер будущей пенсии? Можно ли что-то сделать для увеличения пенсии?

Кейс 5. Пётр Яблоков начал работать на заводе в 2017 г. в возрасте 23 лет. Перед этим он получил среднее профессиональное образование в колледже и отслужил год в армии. По договору его официальная заработная плата до вычета НДФЛ составляет 30 тыс. руб. в месяц. Пётр рассчитывает, что со временем она будет расти, и надеется, что в период с 2027 по 2042 г. она составит 40 тыс. руб. в месяц, а в 2043–2058 гг. – 50 тыс. руб. в месяц (в среднем). В 2059 г. Пётру исполнится 65 лет. Работать после достижения пенсионного возраста он не собирается. В системе ОПС у Петра Яблокова формируется только страховая пенсия. Как изменится величина пенсии в будущем, если, достигнув пенсионного возраста, Пётр Яблоков согласится работать три года, отказавшись от пенсионных выплат в течение этого срока? А если он будет работать ещё пять лет? Изменится ли размер пенсии, если официальная зарплата Петра в 2017–2026 гг. составит 40 тыс. руб. в месяц (до вычета НДФЛ)? А если в 2043–2058 гг. его средняя зарплата поднимется до 100 тыс. руб. в месяц? Помните, что принимаются во внимание только доходы, не превышающие предельной базы.