Контрольно- оценочные средства по учебной дисциплине "Рынок ценных бумаг"

Министерство образования Иркутской области

ГБПОУ ИО «Бодайбинский горный техникум»

Утверждаю:

Зам. директора по УР

___________ Шпак М.Е.

«___»_________ 201__ г.

Комплект контрольно-оценочных средств

по дисциплине ОП.13 Рынок ценных бумаг

Рекомендована методическим советом

ГБПОУ ИО «Бодайбинский горный техникум»

Заключение методического совета,

протокол №___ от «____»_____ 2018 г.

председатель методсовета

______________ /Шпак М.Е./

Бодайбо, 2018 г.

Общие положения 2

Распределение оценивания результатов по видам контроля 3

Контрольно – оценочные средства включают контрольные материалы 8

Характеристика условий выпуска и обращения облигаций в Российской Федерации 9

Практическая часть 15

Список рекомендуемой литературы: 18

Общие положения

Контрольно-оценочные средства (КОС) предназначены для контроля и оценки образовательных достижений обучающихся, осваивающих программу учебной дисциплины «Рынок ценных бумаг».

КОС включают контрольные материалы для проведения текущего контроля и промежуточной аттестации в форме дифференцированного зачета.

КОС разработаны на основании программы подготовки специалистов среднего звена (ППССЗ) по специальности СПО 38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям), программы учебной дисциплины

1. Результаты освоения дисциплины

В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен уметь:

• оперировать кредитно-финансовыми понятиями и категориями, ориентироваться в схемах построения и взаимодействия различных сегментов финансового рынка;

• проводить анализ показателей, связанных с ценными бумагами;

• проводить анализ структуры рынка ценных бумаг;

• составлять сравнительную характеристику различных ценных бумаг по степени доходности и риска

• определять доходность ценных бумаг и курс акций и облигаций.

В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен знать:

• сущность и структуру рынка ценных бумаг и их роль в экономике;

• основные виды ценных бумаг и условия их выпуска;

• объекты сделки на рынке ценных бумаг;

• функции и составные части рынка ценных бумаг;

• брокерскую и дилерскую деятельность на рынке и их функции;

• задачи и функции фондовой биржи; права и обязанности членов биржи;

• виды и классификации ценных бумаг, особенности функционирования первичного и вторичного рынков ценных бумаг;

• цели и принципы регулирования рынка ценных бумаг.

Формируемые общие компетенции, включающие в себя способность:

• ОК2 Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.

• ОК3 Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.

• ОК4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.

• ОК5.Владеть информационной культурой, культурой, анализировать и оценивать информацию с использованием информационно-коммуникационных технологий.

• ОК6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством и потребителями.

Формируемые профессиональные компетенции, включающие в себя способность:

• ПК 1.3. Проводить учет денежных средств, оформлять денежные и кассовые документы.

• ПК 2.4. Проводить процедуры инвентаризации финансовых обязательств организации.

Распределение оценивания результатов по видам контроля

1. Контроль и оценка освоения учебной дисциплины по темам

Проводится зачет в I семестре в соответствии с рабочим учебным планом.

Контрольно – оценочные средства включают контрольные материалы для проведения текущего контроля и промежуточной аттестации в форме деффиренцированного зачета

Занятие 1.Сущность ценных бумаг.

Задание 1.

1. Составить глоссарий по теме;

2. Составить 5 тестовых вопросов по теме;

3. Изобразить графически общую зависимость между рискованностью, доходностью и ликвидностью ценной бумаги.

Занятие 2. Акции.

Занятие 1.

1. Составить 5 тестовых вопросов;

2. Обыкновенные и привилегированные акции имеют свои положительные и отрицательные стороны как для эмитента, так и для инвестора. Какие? Ответ на этот вопрос занесите в таблицу.

1. Акционерное общество «Комета» сформировало уставной капитал за счет выпуска обыкновенных и привилегированных акций. Было выпущено 200 000 обыкновенных акций с номиналом 200 руб., 1000 привилегированных акций с номиналом 1000 руб. Фиксированный дивиденд по привилегированным акциям составляет 15%. Прибыль акционерного общества после налогообложения составила 1 млн. руб. из которых 30% было направлено на развитие производства. Рассчитать массу и ставку дивиденда на 1 обыкновенную акцию.

2. В соответствии с Законом «Об акционерных обществах» дайте определение следующих видов акций:

- размещенные акций;

- объявленные акции;

- акции, выкупленные у акционеров.

Занятие 3. Облигации, векселя.

Задание 1.

1. Составить глоссарий по теме;

2. Составить 5 тестовых вопросов по теме;

3. Охарактеризуйте режим выпуска и обращения облигаций в российской Федерации. Заполните таблицу.

Характеристика условий выпуска и обращения облигаций в Российской Федерации

1. Бескупонная облигация со сроком обращения 91 день размещена на первичном рынке по цене 80% от номинала. Рассчитать доходность облигации к погашению (в годовых процентах). Год считать равным 365 дням.

Занятие 4. Другие основные ценные бумаги.

Занятие 1.

1. Составить глоссарий по теме;

2. Перечислите обязательные реквизиты банковского сертификата.

3. Каждому из приведенных ниже терминов и понятий, отмеченных цифрами найдите соответствующее положение обозначенное буквой.

1. Составить 5 тестовых вопросов.

Занятие 5. Государственные ценные бумаги.

Задание 1.

1. Составить 5 тестовых вопросов.

2. Каждому из приведенных ниже терминов и понятий, отмеченных цифрами, найдите соответствующее положение, обозначенное буквой.

Занятие 6. Вторичные ценные бумаги.

Задание 1.

1. Составить глоссарий по теме.

2. Составить 5 тестовых вопросов по теме.

3. Каждому из приведенных ниже терминов и понятий, отмеченных цифрами, найдите соответствующее положение, обозначенной буквой.

Занятие 7. Понятие о рынке ценных бумаг. Участники рынка ценных бумаг.

Задание 1.

2. Схематично представьте участников рынка ценных бумаг.

3. Заполните таблицу.

Требования к организационно-правовой форме профессиональных участников рынка ценных бумаг

Занятие 8. Фондовая биржа и организация внебиржевого рынка. Регулирование рынка ценных бумаг.

Задание 1.

1. Каждому из приведенных ниже терминов и понятий, отмеченных цифрами, найдите соответствующее положение, обозначенное буквой.

2. Составить 5 тестовых вопросов.

3. Составить глоссарий по теме.

4. Схематично представить структуру органов государственного регулирования рынка ценных бумаг.

Выбор варианта контрольной работы

Вариант контрольной работы определяется по последней цифре шифра в зачетной книжке.

Теоретические вопросы.

1. Перечислить основные виды ценных бумаг.

2. Акции, виды акций, доходность акций.

3. Облигации, виды облигаций, доходность облигаций.

4. Вексель, общая характеристика, понятия используемые при вексельном обращении.

5. Вторичные ценные бумаги.

6. Определение рынка ценных бумаг и его виды, функции рынка ценных бумаг.

7. Фондовая биржа, задачи и функции фондовой биржи.

8. Эмитенты и инвесторы на рынке ценных бумаг.

9. Основные группы участников рынка ценных бумаг, их характеристика.

10. Регулирование рынка ценных бумаг.

1. Практическая часть.

Распределение задач по вариантам:

На каждый вариант по две задачи.

Задача 1.

Номинальная стоимость акции ОАО «Вымпел» составляет 50 руб. Определите ориентировочную курсовую стоимость акции на рынке цепных бумаг, если известно, что размер дивиденда ожи­дается па уровне 25%, а размер банковской ставки составляет 10%?

Задача 2.

По итогам года дивиденды по акциям компании «А» состави­ли 5 руб. Прогнозируемый темп прироста дивидендов 4% в год. Теку­щий курс акций 12 руб. Инвестора устраивает ставка доходности в размере 35%. Определите целесообразность приобретения таких ак­ций инвестором.

Задача 3.

ОАО «С» выплачивает дивиденды в размере 80 коп. на акцию. Ожидается, что в последующие годы темп прироста дивиденда соста­вит 10%. Требуемая ставка доходности 20%. Определите текущую стоимость акции.

Задача 4.

Номинал акции 10 руб. Рыночная стоимость 5 руб. Дивиденд выплачивается в размере 0,3 руб. каждые полгода. Чему равна текущая доходность?

Задача 5.

Акционерное общество с уставным капиталом 100 000 руб. ликвидируется как неплатежеспособное. Обществом были выпущены 10 000 привилегированных акций с номиналом 2 руб. и обыкновенные акции с номиналом 5 руб. Ликвидационная стоимость привилегированных акций по уставу составляет 200%.

Найдите ликвидационную стоимость обыкновенных и привилегированных акций, в случае если стоимость имущества в фактических ценах реализации составляет 200 000 руб.

Задача 6.

Акционерным обществом выпущены и полностью размещены следующие виды ценных бумаг:

Фиксированная ставка дивиденда по всем видам привилегированных акций составляет 10% 2000 обыкновенных акций находятся на балансе акционерного общества. В течение 3-х предыдущих лет в связи с реконструкцией предприятия дивиденды не выплачивались. По результатам истекшего финансового года чистая прибыль, подлежащая распределению, составила 5 000 000 руб. Рыночная процентная ставка составляет 20%. Определите ставку и массу дивидендов, приходящихся на одну обыкновенную акцию, и курсовую

стоимость обыкновенных акций.

Задача 7.

Определить курс облигации номиналом 1000 руб., если она продается по цене:

• 980 руб.;

• 1140 руб.

Задача 8.

Определить ориентировочную рыночную стоимость дисконтной облигации номиналом 1000 руб., выпущенной на срок 184 дня, при условии, что рыночная ставка составляет 15% годовых.

Задача 9.

Дисконтная облигация со сроком обращения 92 дня была размещена по цене 84% от номинала. Определить доходность к погашению, если номинальная стоимость облигации составляет 500 руб.

Задача 10.

Под вексель поставлен товар стоимостью 2 млн руб. Ставка коммерческого кредита установлена в размере 10% годовых. Рассчитайте сумму дисконтного векселя, если срок действия векселя 4 месяца.

8.Материалы, устанавливающие содержание и порядок проведения промежуточных и итоговых аттестаций:

• Вопросы для подготовки к зачету.

1. Понятие, сущность и функции рынка ценных бумаг. Объективная необходимость существования рынка ценных бумаг в рыночной экономике. Классификация рынков ценных бумаг по различным основаниям.

2. Ценная бумага как экономическая категория. Фундаментальные свойства ценных бумаг. Классификация ценных бумаг по различным основаниям. Виды ценных бумаг, обращающихся на российском рынке ценных бумаг.

3. Акции: понятие, виды акций, виды стоимости акций, внутренняя стоимость акции.

4. Облигации: понятие и разновидности, погашение облигаций. Финансовые ограничения, связанные с выпуском облигаций.

5. Понятие и виды векселя. Характер обязательства, выраженного векселем. Ответственность по векселю, протест векселя. Индоссамент: понятие и отличие от цессии.

6. Структура рынка ценных бумаг.

7. Инфраструктура рынка ценных бумаг: регулятивная, информационная, торговая, депозитарная и регистраторская, расчетно - клиринговая,

8. Понятие и виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Требования, предъявляемые к профессиональным участникам.

9. Фондовая биржа: понятие, функции, организационная структура. Члены и участники биржевых торгов. Процедура допуска ценных бумаг к обращению на фондовой бирже.

10. Информационная инфраструктура фондового рынка: понятие, основные информационные продукты. Раскрытие информации в соответствии с законом «О рынке ценных бумаг». Служебная (инсайдерская) информация.

11. Фондовые индексы: международная и российская практика.

12. Ключевые тенденции развития мирового фондового рынка.

13. Обыкновенные и привилегированные акции. Голосующие и неголосующие акции. Разновидности привилегированных акций.

14. Товарораспорядительные ценные бумаги: коносаменты, складские свидетельства.

15. Депозитные и сберегательные сертификаты: условия выпуска и обращения.

16. Виды профессиональной деятельности, связанные с организацией обращения ценных бумаг.

17. Коммерческие банки на рынке ценных бумаг: эмитенты, инвесторы, профессиональные участники рынка ценных бумаг.

18. Понятие биржевого и внебиржевого рынка. Организованный и неорганизованный рынок. Внебиржевой организатор торговли на рынке ценных бумаг.

19. Обыкновенные и привилегированные акции. Разновидности привилегированных акций.

20. Понятие и виды производных финансовых инструментов.

Разработчик : преподаватель ГБПОУ ИО «БГТ» Гнатюк В.Г

Список рекомендуемой литературы:

1. Колтынюк Б.А. Ценные бумаги: Учебник, 2-е изд. –СПб.: Изд.Михайлова В.А., 2001, 304с.

2. Грибов А.Ю. Деньги и ценные бумаги: сущность и правовой режим.- М.: РИОР, 2006, 192с.

3. Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг Учебное пособие – 2 издание. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004

4. Берзон Н.И., Аршавский А.Ю., Буянова Е.А. Фондовый рынок. Учебное пособие для вузов. Изд. 3-е, перераб. и доп. -М.: Вига-Пресс, 2002.

5. Бурении А.Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инстру­ментов. Учебное пособие. - М.: Научно-техническое общество имени Академика СИ. Вавилова, 2002.

6. Гусева И.А. Рынок ценных бумаг. Практические задания по курсу: учеб. пособ. для студ., обучающихся по спец. "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика", "Налоги и налого­обложение" - М.: Экзамен, 2005.

7. Рынок ценных бумаг: Учебник /Под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова РЭА им. Г.В. Плеханова.-2 изд., перераб. и доп.- М: Финансы и статистика, 2008.

8. Салин В.Н. Биржевая статистика: Учеб. пос. для студ. вузов. - М.: Финансы и статистика, 2003.

9. Фельдман А.Б. Производные финансовые и товарные инструменты: Учебник для студ., обуч. по спец. "Финансы и кредит", "Мировая экономика".- М.: Финансы и статистика, 2003.

10. Агапеева Е.В. Правовое регулирование рынка ценных бумаг в России и США: Учеб. пособ. для студ. вузов, обучающихся по спец. "Юриспруденция". - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2004.

11. Адамова К.Р. Депозитарные операции в кредитной организации: Экономические основы и международный опыт. - М.: БДЦ-пресс, 2003.

12. Акционерное дело: Учебник для студ. вузов /Под ред. В.А. Галанова; РЭА им. Г.В.Плеханова. - М.: Финансы и статистика, 2003.

13. Барбаумов В.Е. Финансовые инвестиции: Учебник для студ. вузов. РЭА им. Г.В. Плеханова. - М.: Финансы и статистика, 2003.

14. Галанов В.А. Управление государственной собственностью на акции: Учебник РЭА им. Г.В. Плеханова. - М.: Финансы и статистика, 2004.

15. Голицын Ю. Фондовый рынок дореволюционной России: Очерки истории.- 3 изд., перераб. и доп.- М.: Деловой экспресс, 2003.

16. Колб Р.В. Финансовые институты и рынки: Учебник. - М.: Дело и Сервис. 2003.

17. Макеев А.В. Неэмиссионные ценные бумаги. Часть 1. - М.: ФА, 2001.

18. Миркин ЯМ. Рынок ценных бумаг России: воздействие фундаментальных факторов, прогноз и политика развития. - М.: Альпина паблишер, 2002.

19. Миркин Я.М. Ценные бумага и фондовый рынок. Профессиональный курс в Финансовой академии при Правительстве РФ. - М.: Перспектива, 1995.

20. Основы государственного регулирования финансового рынка. Учебное пособие для юридических и экономических вузов / Рот А., Захаров А., Миркин Я., Бернард Р., Баренбойм П., Борн Б. - М.: Юридический дом «Юстицинформ», 2002.

21. И.Резго Г.Я. Биржевое дело: Учебник для студ. вузов. - М.: Финансы и ста­тистика, 2003.

22. Рубцов Б.Б. Зарубежные, фондовые рынки: инструменты, структура, ме­ханизм функционирования: Профессиональный курс в Финансовой ака­демии при Правительстве РФ. - М.: Московское агентство ценных бу­маг, ИНФРА-М, 1996.

19