Методическая разработка открытого лекционного занятия на тему: "Сущность, принципы и роль страхования"

ДОНЕЦКАЯ НАРОДНАЯ РЕСПУБЛИКА

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ОП ГПОУ «Донецкий финансово-экономический техникум»

ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли

имени Михаила Туган-Барановского»

Методическая разработка
открытого лекционного занятия

на тему: «Сущность, принципы и роль страхования»

по дисциплине ОПД.04 «Страхование»

для специальности 38.02.06 Финансы

Донецк - 2019

Методическая разработка открытого лекционного занятия по дисциплине ОПД.04 «Страхование» для специалистов среднего звена специальности 38.02.06 Финансы / Разработчик: Н.С. Цыганкова – Донецк, 2019 – 35 стр.

Аннотация

В методической разработке открытого занятия по дисциплине «Страхование» продемонстрирована методика применения активных методов работы со студентами на лекционном занятии

Разработчик: Н.С. Цыганкова, специалист второй категории, преподаватель ОП ГПОУ «Донецкий финансово-экономический техникум» ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского»

Рецензенты:

Хайтова Т.А., к.э.н., председатель цикловой комиссии финансовых дисциплин ОП ГПОУ «ДонФЭТ» ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского», специалист высшей категории.

Вишнякова Н.Н., заведующая учебно-методическим кабинетом ОП ГПОУ «ДонФЭТ» ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского», специалист высшей категории, преподаватель-методист.

Методическая разработка

утверждена на заседании цикловой комиссии финансовых дисциплин

Протокол № 1 от 30.08.2019г.

Председатель цикловой комиссии

_________Т.А. Хайтова, к.э.н.

Занятие № 1

Дата__________ Группа __________

Тема занятия: Сущность, принципы и роль страхования

Цели занятия:

учебные: раскрыть необходимость, сущность и роль страхования в социальной и экономической инфраструктуре общества; рассмотреть страхование как экономическую категорию; ознакомиться с его характерными признаками, основным назначением, свойственными ему функциями и принципами, на которых основывается страхование; рассмотреть классификацию страхования, виды страхования.

развивающие: развивать умения грамотно, четко и точно выражать мысли при проведении анализа экономических явлений и процессов, связанных с осуществлением страховой деятельности, интерес к учебной дисциплине.

воспитательные: воспитывать положительный интерес у студентов к восприятию страхования как надежного гаранта обеспечения экономической защиты всех субъектов общества от страховых рисков, инструмента снижения рисков и источника значительных инвестиционных ресурсов, способствующих устойчивому экономическому развитию.

Методическая цель: показать использование активных методов обучения при проведении лекции по дисциплине профессионального цикла «Страхование».

Формируемые компетенции:

общие:

ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.

ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.

ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.

профессиональные:

ПК 2.1. Определять налоговую базу для исчисления налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Донецкой Народной Республики.

ПК 3.3. Участвовать в разработке и осуществлении мероприятий по повышению эффективности финансово-хозяйственной деятельности организации.

ПК 4.1. Осуществлять юридически обоснованное применение норм, регулирующих бюджетные, налоговые, валютные отношения в области страховой, банковской деятельности, учета и контроля.

ПК 4.2. Осуществлять эффективную работу с информацией финансово-правового характера для принятия необходимых решений.

Образовательные технологии:

- работа в малых группах;

- игра «Свободный микрофон».

Продолжительность занятия: 80 минут.

Место проведения: 408 аудитория.

Оснащение:

методическое:

- рабочая программа учебной дисциплины;

- методическая разработка занятия;

- опорный конспект лекции;

- кроссворд, тестовые задания.

материально-техническое:

- ноутбук;

- мультимедиа-проектор;

- презентация;

- таймер.

Тип занятия: вводная лекция, изучение нового учебного материала.

Вид занятия: лекция-беседа («диалог с аудиторией») с элементами лекции вдвоем.

Межпредметные связи: финансы, денежное обращение и кредит, экономика организаций, финансы организаций, налоги и налогообложение, анализ финансово-хозяйственной деятельности, правовые основы регулирования финансовой деятельности. Знания, полученные студентами в процессе изучения дисциплины ОПД.04 «Страхование», могут быть использованы в ходе прохождения производственной практики, написании выпускных квалифицированных работ, а также в дальнейшей профессиональной деятельности.

Список литературы:

1.  Дендиберя М.Ю.  Финансовые основы страховой деятельности  [[Текст] :]  : учебное пособие / М. Ю. Дендиберя, Е. Е. Яблочкина ; М-во образования и науки Российской Федерации, Федеральное гос. бюджетное образовательное учреждение высш. проф. образования "Хабаровская гос. акад. экономики и права", Каф. теории риска и страхования      Хабаровск : Хабаровская гос. акад. экономики и права , 2015 - 159 с.ил.

2. Закон Донецкой Народной Республики «Об основах общеобязательного социального страхования»№ 37-IHC от 30.04.2015г.

3. Закон України «Про страхування» № 85/96-ВР від 07.03.96р. (із змінами та доповненнями).

4. Закон РФ № 4015-I от 27.11.92г. «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

5.  Кубрина Л.В.  Страхование    [[Текст] :]  : учебное пособие / Л. В. Кубрина ; М-во образования и науки РФ, Омская гуманитарная акад.  Омск : Изд-во ОмГА , 2015 - 75 с.;21 см -   Библиогр.: с. 70-72.  

6. Рахлис Т.П. Страховые рынки мира: становление, функционирование и тенденции развития    [[Текст] :]  : монография / Т. П. Рахлис, Н. В. Скворцова ; М-во образования и науки Российской Федерации, Магнитогорский гос. технический ун-т им. Г. И. Носова  Магнитогорск : Магнитогорский гос. технический ун-т им. Г. И. Носова , 2015 - 147 с.ил., табл.;21 см -   Библиогр.: с. 136-147.

7. Хлусова О.С. Страхование    [[Текст] :]  : учебное пособие / [Хлусова О. С.] ; Федеральное гос. бюджетное образовательное учреждение высш. проф. образования "Кубанский гос. ун-т", (фил. г. Новороссийск)      Краснодар : Академия знаний , 2015 - 118 с.ил.  

Интернет-ресурсы

1. Законодательство Донецкой Народной Республики. – 2015.-[Электронный ресурс] - Режим доступа: http://dnr-online.ru.

2. Информационно-правовой портал. – 2015. – [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.garant.ru

План занятия

1. Организационный этап:

- приветствие;

- проверка присутствующих;

- подготовка рабочих мест;

- разъяснение правил игры «Свободный микрофон».

II. Сообщение темы и целей занятия:

- объявление темы занятия;

- постановка целей студентами.

1. Актуализация опорных знаний студентов:

повторение материала по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» (фронтальный опрос, работа со структурно-логической схемой).

IV. Мотивация учебной деятельности

V. Изучение нового материала:

- последовательное изложение по принципу «от простого к сложному»;

- выступление одного из ведущих специалистов в сфере налогообложения, кандидата экономических наук;

- демонстрация учебного материала с помощью композиции слайдов, статистической информации;

- заполнение опорного конспекта (глоссарий, структурно-логические схемы).

VI. Закрепление учебного материала:

- выводы по основным вопросам темы;

- закрепление полученных знаний путем решения кроссворда и выполнения тестовых заданий*.

VII. Подведение итогов занятия:

- подведение итогов занятия;

- выставление комментированных оценок.

VIII. Домашнее задание.

* если остается время, студентам для закрепления изученного материала предлагается выполнить тестовые задания.

Технологическая карта занятия

Этап занятия	Формы и методы проведения	Содержание событий	Примерное время выполнения
I. Организационный этап	Вербальный, рассказ и объяснения преподавателя	Приветствие; проверка присутствия студентов на занятии, готовности аудитории к проведению занятия; разъяснение правил игры «Свободный микрофон»	2-3 мин.
II. Сообщение темы и целей занятия	Постановка целей и задач относительно проведения лекционного занятия	Вступительное слово преподавателя (определение важности изучения темы). Определение темы занятия, сообщение плана лекции, постановка целей проведения занятия студентами.	5 мин.
IІI. Актуализация опорных знаний студентов	Определение изученных ранее терминов, установление междисциплинарных связей	Фронтальный опрос, работа со структурно-логическими схемами	8-10 мин.
ІV. Мотивация учебной деятельности	Организационные, вербальные	Мотивация учебной деятельности	5 мин.
V. Изучение нового материала	Визуализация (презентация, просмотр отрывка из фильма, заполнение структурно-логических схем); развитие способности получения новых знаний на основе анализа учебного материала	Изучение нового материала: изложение материала лекции с просмотром презентации, отрывка из фильма, статистической информации; выступление одного из ведущих специалистов в сфере налогообложения, кандидата экономических наук; заполнение опорного конспекта; игра «Свободный микрофон»	35-40 мин.
VІ. Закрепление учебного материала	Решение кроссворда, выполнение тестовых заданий	Выполнение заданий для закрепления учебного материала	10-15мин.
VІІ.  Подведение итогов занятия	Обобщение результатов занятия	Выставление поощрительных баллов студентов за активность на занятии	2-3 мин.
VІІІ. Домашнее задание	Объявление домашнего задания. Объявление темы следующего практического занятия	Рекомендации по выполнению заданий, предусмотренных планом практического занятия	2-3 мин.

Ход занятия

I. Организационный этап.

Сегодня мы проведем наше занятие, применив образовательную технологию «Игра «Свободным микрофон»» Цель такой интерактивной лекции состоит в повышении эффективности усвоения студентами лекционного материала, развитии способности получения новых знаний на основе анализа учебного материала.

Основная идея технологии. Как правило, в ходе насыщенной информацией лекции участники ею не пользуются, а просто конспектируют, поэтому часть полученной информации теряется. Лекционная игра предотвращает быстрое улетучивание новой информации, создавая для студентов условия для ее «использования» в отведенные для этого промежутки времени. Лекция прерывается сессиями, в ходе которых участники задают вопросы и отвечают на них. Таким образом, достигается усиление двусторонней коммуникации, необходимость немедленной актуализации студентами только что полученной информации, что резко повышает эффективность усвоения лекционного материала, расширяет их профессиональный кругозор.

Задачи технологии:

придание лекции новизны за счет интерактивной формы проведения;

актуализация содержания изучаемого на лекции материала;

повышение заинтересованности слушателей для процесса усвоения знаний;

вовлечение слушателей в процесс обсуждения получаемых знаний;

развитие коммуникативных умений студентов, обучение диалогу, обмену мнениями.

Этапы проведения игры.

I этап. Присутствующим объясняется, что лекция будет прерываться короткими соревновательными раундами, в которых команды будут задавать вопросы друг другу. Поэтому студентам заранее предлагается объединиться в команды по четыре-семь человек. Внимание студентов обращается на то, что в данном случае очень важно внимательно слушать лекцию и качественно конспектировать. Таймер выставляется приблизительно на отметку 15-20 минут и объясняется, что первый раунд вопросов начнется по его сигналу.

II этап. Первая часть лекции проводиться как обычно. По сигналу таймера лекция останавливается преподавателем даже на полуслове, если это необходимо. Командам предлагается разработать вопросы. Студентам предлагается сравнить свои записи, обсудить то, что они узнали из услышанной части лекции, и составить перечень вопросов (3 вопроса). Все вопросы должны быть на запоминание и воспроизведение фактов, т.е. на такие вопросы имеется определенный правильный ответ. Преподаватель приводит пример такого типа вопросов, пользуясь материалом прочитанной лекции. Внимание студентов обращается на то, что эти вопросы предназначены для самих студентов, а не для преподавателя. Командам, сообщается, что у них есть 3 минуты на составление вопросов.

III этап. Проводится соревновательный раунд с вопросами на воспроизведение информации. По истечении трех минут командам предлагается закончить составление вопросов. Объявляется начало первого соревновательного раунда. Он должен проходить при закрытых конспектах, а участникам не разрешается разговаривать друг с другом. Выбирается одна из команд (по предварительной жеребьевке), чей представитель зачитывает вопрос на воспроизведение информации. Команда, задающая вопрос, выбирает для ответа участника из другой команды. Если этот студент дает правильный ответ, то его команда получает два балла. Если этот студент дает правильный ответ после консультации со своей командой, то она получает один балл. Если студент дает неправильный ответ, команда теряет баллы. К тому же, если студент дает неправильный ответ после консультации со своей командой, то она теряет два балла. Предложите команде, задающей вопрос, выбрать отвечающего. После получения ответа команде, задавшей вопрос, дается возможность решить правильный это ответ или нет.

IV этап. Преподаватель продолжает свою лекцию. Можно прокомментировать ситуацию со студенческими вопросами и ответами, заодно исправить любое непонимание, которое проявилось в ходе раунда. Затем лектор продолжает свою лекцию, предупредив студентов, что следующий раунд состоится приблизительно через 15-20 минут.

V этап. По сигналу таймера лекция останавливается преподавателем. Командам предлагается разработать открытые вопросы, т.е. предполагающим разнообразие ответов (по 2 вопроса). Такой вопрос может потребовать умений оценить, обобщить или сделать выводы. Хотя сам вопрос должен базироваться на содержании лекции, ответ на него предполагает выход за рамки того, что было рассказано преподавателем. Лектор приводит пример подобного рода вопросов. Командам, сообщается, что у них есть 3 минуты на составление вопросов.

VI этап. Проводится соревновательный раунд по открытым вопросам. При этом участники команд могут обращаться к своим записям и разговаривать друг с другом. Одна из команд задает свой вопрос и делает паузу на 30 секунд. Другая команда готовит свои ответы. Ее представитель дает командный ответ. Если команда, задающая вопрос, чувствует, что ее ответ может быть лучше, оспаривает представленный ответ. Если возражений и дополнений по ответу нет, то отвечающая команда получает три балла. Если возражения или дополнения по ответу есть, тогда преподаватель выслушивает альтернативный ответ и решает, какая из команд ответила лучше. Эта команда и получает три балла.

VII этап. Преподаватель продолжает процесс и завершает лекцию.

VIII этап. Преподаватель благодарит студентов за качество их вопросов и ответов. Поздравляет победившую команду. Критерии оценивания активности команд на занятии представлены в таблице 1.

Таблица 1

Критерии оценивания активности студентов при проведении игры «Свободный микрофон»

№ п/п	Виды работы	Максимальное количество баллов
1.	I соревновательный раунд	2 балла – студент дает правильный ответ; 1 балл – студент дает правильный ответ после консультации со своей командой; 0 баллов – студент дает неправильный ответ самостоятельно или после консультации со своей командой
2.	II соревновательный раунд	3 балла – возражений и дополнений по ответу нет*. * Если возражения или дополнения по ответу есть, тогда преподаватель выслушивает альтернативный ответ и решает, какая из команд ответила лучше. Эта команда и получает три очка
3.	Решение кроссворда	3 балла – команда правильно и быстро решила кроссворд
4.	Дополнительные баллы	1 балл – за активное участие в обсуждении темы занятия

1. Сообщение темы и целей занятия.

1. Актуализация опорных знаний студентов: повторение материала по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит».

Фронтальный опрос:

1. Сформулировать понятие финансовой системы государства.

2. Перечислить основные сферы финансовой системы.

3. Указать, что такое государственные финансы. Какое место они занимают в общей финансовой системе государства?

4. Объяснить, какие звенья, исходя из их функционального назначения, можно выделить в составе государственных финансов. Каковы причины, обусловливающие их выделение?

5. Назвать основные звенья в структуре финансов субъектов хозяйствования.

6. Охарактеризовать другие сферы и звенья финансовой системы.

7. Охарактеризовать основные этапы развития страхования.

IV. Мотивация учебной деятельности

С тех пор как механизм защиты от неблагоприятных случайных явлений посредством страхования был осознан в качестве наиболее оптимального, интерес к нему неизменно высок. Перспективы развития страхования и его возрастающее влияние на экономику очевидны: в настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в государстве. Деятельность каждого хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена множеству разнообразных рисков, требующих страховой защиты, для организации и проведения которой будущим экономистам, финансистам, бухгалтерам и другим специалистам необходимо знание основ страховой деятельности.

Во многих развитых странах мира страхование характеризуется как стратегический сектор экономики вследствие особого места, которое этот сектор экономики занимает в обеспечении экономической безопасности всех хозяйствующих субъектов и поддержании непрерывности общественного воспроизводства. Степень развитости страхования отражает финансовый потенциал государства, эффективные страховые отношения улучшают инвестиционный климат, стимулируют деловую активность и стабильность хозяйствующих субъектов. Вследствие вышеуказанного, изучение страхования актуально, помогает сформировать сознательное отношение к инструментарию управленческих навыков в сфере организации и управления экономическими процессами в разных сферах хозяйственной жизни общества, на любом ее уровне.

Цель изучения дисциплины «Страхование» – формирование у студентов целостного представления о страховании как особой форме реализации экономических отношений и самостоятельном звене финансово-кредитной системы современного общества.

Перед Донецкой народной Республикой стоит очень сложная задача: создание самостоятельной финансовой системы. Если учесть, что специалистов-финансистов в руководстве ДНР не так много, эту задачу лучше решать постепенно, меняя систему маленькими шагами. Поэтому, процесс создания финансовой системы в ДНР будет продолжительным и чрезвычайно ответственным, ведь несовершенная финансовая система будет иметь отрицательное влияние на всю экономику государства.

V. Изучение нового материала:

План

1. Необходимость страховой защиты от рисковых обстоятельств.

2. Место страхования в системе экономических категорий и его функции.

3. Классификация страхования.

4. Принципы страхования.

1. Необходимость страховой защиты от рисковых обстоятельств

В странах с развитым рыночным хозяйством страхование является одним из стратегических секторов экономики. Оно обеспечивает стабильность в обществе, гарантирует владельцам возмещение убытков при потере имущества и дохода, защищает человека во многих случаях жизни. Страхование – неотъемлемый атрибут цивилизованного общества. Опыт зарубежных стран показывает, что страховой сектор имеет большое значение для сферы социальной защиты населения и работников предприятий, особенно в чрезвычайных ситуациях.

Много опасностей угрожает человеку на протяжении его жизни. Они могут нанести ущерб ему лично, его семье, населению региона или хозяйственной деятельности предприятия. В таких условиях трудно чувствовать себя уверенно, поскольку опасности слишком разнообразны.

Однако, осознавая опасности, которые угрожают нам на жизненном пути, мы пытаемся их избежать, так как потребность в безопасности занимает второе место после базисных (удовлетворение физиологических потребностей). Известный писатель Стефан Цвейг не был специалистом в области предпринимательской конъюнктуры, но заметил важную закономерность человеческой психики, которую можно сформулировать так: надежности в жизни не бывает слишком много, и чем ее у человека больше, тем к большей надежности он стремится.

Рисковый характер в любой сфере деятельности человека вызывает построение определенной системы отношений, которая может быть изображена в виде следующей схемы:

Эти объективные отношения выражают реальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании достигнутого ими жизненного уровня. Их отличает определенная специфичность, они носят объективный характер и формируют содержание категории «страховая защита».

Страховая защита – это экономическая категория, отражающая совокупность распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением и возмещением потерь, которые могут быть вызваны различными неблагоприятными обстоятельствами.

Эта категория характерна для любых формаций и обусловлена: случайным характером наступления негативных событий; неравномерностью причинения ущерба; необходимостью предупреждения последствий негативных событий; необходимостью возмещения причиненных убытков, то есть защитные меры от последствий случайных событий. Усиливают вероятность наступления событий с негативными последствиями:

и много других причин.

Круг рисков, к сожалению, со временем не уменьшается, и для реального действия страховой защиты заставляет создавать за счет части валового продукта страховой фонд, предназначенный для покрытия чрезвычайного ущерба, который причинили обществу стихийные бедствия, техногенные аварии и различные случайности.

Общественная практика выработала три основные формы организации страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы являются:

 государство;

 отдельный субъект хозяйствования;

 страховщик.

В этой связи выделяют:

Централизованный страховой фонд находится в распоряжении правительства. Он формируется за счет общегосударственных ресурсов как в натуральной, так и в денежной форме. Его назначение – возмещение ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий, которые привели к большим человеческим жертвам и значительным разрушениям.

 В разных странах в соответствии с уровнем развития экономики, соотношение между формами собственности, существующих традиций, международных отношений существуют другие виды фондов целевого назначения.

Фонды самострахования формируют путем ежегодных отчислений для достижения фондом размера, указанного в уставных документах предприятия, а порядок использования средств определяют сами участники, которые формируют эти фонды.

  В условиях рынка предприятия функционируют в неустойчивой экономической среде: растут цены на материальные ресурсы, изготавливаемую продукцию; пересматриваются условия получения банковских кредитов; колеблется соотношение спроса и предложения и др. В то же время предприятия стремятся обеспечить устойчивое положение, возможность работать без финансовых и производственных срывов, достичь оперативного преодоления временных осложнений в процессе производства, в частности, с помощью самострахования, новая модель которого трансформируется в фонд риска. Этот фонд создают предприятия, фирмы, акционерные общества для обеспечения своей деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию и др.

 Из вышесказанного следует, что этот источник финансирования риска не может играть существенную роль в обеспечении страховой защиты.

Страховой фонд страховщика (страховые резервы) имеет денежную форму и создается за счет взносов страхователей. В определенной степени источником его формирования являются доходы от инвестиционной деятельности страховщика, в оперативном управлении которого находятся полученные финансовые ресурсы.

Обратите внимание!

Самострахование, при всей своей привлекательности с точки зрения экономии средств, имеет ряд недостатков. Отметим некоторые из них:

• В случае катастрофических убытков для их покрытия может не хватить собственных средств, что может привести к вынужденной ликвидации предприятия.

• Самострахование требует отвлечения в резервы значительных ресурсов, находящихся в хозяйственном обороте, поскольку они не сосредотачиваются на отдельном счете в банке, в момент наступления риска у предприятия может не быть финансовых возможностей на покрытие убытков.

• Самострахование требует квалифицированного управления резервными фондами.

При формировании страховых резервов страховщик учитывает страховую статистику, которая опирается на действия закона больших чисел (общий принцип, согласно которому количественные закономерности, присущие массовым общественным явлениям, отчетливо проявляются лишь в достаточно большом количестве наблюдений) и систему актуарных расчетов.

 Задача страховщика состоит в том, чтобы в течение всего периода действия договора страхования предоставленные средства созданных страховых резервов были достаточными для возмещения ущерба при наступлении страхового случая. Убытки в пределах резервов делят на всех страхователей, в результате такого перераспределения средств достигается значительное маневрирование ими.

Организационно-техническим фактором функционирования страховых резервов на всех этапах исторического развития было и является перераспределение их ресурсов, обусловленное необходимостью удовлетворения потребностей участников страхования в покрытии убытков. Благодаря формированию страховых резервов также реализуются коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи между их социальными позициями.

Можно выделить несколько факторов, которые обусловливают необходимость создания страховых фондов:

стихийный влияние разрушительных сил природы на субъекты хозяйствования и жизнедеятельность человека, что подтверждают события последних лет;

внедрение в производство и социальную сферу достижений научно-технического прогресса наряду с преимуществами вызывает большую разрушительную силу, увеличивая возможность возникновения катастроф и техногенных аварий;

процесс жизнедеятельности человека, необходимость постоянного обновления ее сил, и в то же время зависимость от негативного воздействия внешней среды требует создания страхового фонда на случай смерти, потери здоровья, трудоспособности;

социально-экономические противоречия в обществе, особенности организации хозяйственной деятельности обусловливают вероятность наступления негативных явлений, которые могут нанести материальный ущерб разного вида и масштаба;

законодательство большинства стран мира предусматривает ответственность за нанесенный ущерб третьей стороне (юридическим и физическим лицам) как в процессе осуществления хозяйственной деятельности, так и в результате каких-либо других действий и поэтому вероятность причинения непредвиденного ущерба пострадавшим заставляет создавать страховые фонды.

Размер, структура и использования страховых фондов зависят от:

• концепции их формирования;

• состояния развития экономики;

• соотношения между формами собственности;

• международных отношений и других причин.

Рыночные отношения в корне меняют соотношение между резервными фондами широкого назначения и страховым фондом, который формируется с помощью страхования, поскольку вертикально-командные отношения трансформировались в горизонтальные связи между производством, обменом и потреблением. Таким образом, страхование становится необходимым элементом общественных отношений.

Страхование является необходимым элементом рыночной экономики. Оно по своей сути способно значительно влиять на обеспечение непрерывности процессов производства и потребления, а также на мобилизацию временно свободных денежных ресурсов для целей инвестирования. Застрахованные звенья сферы экономики стабилизируют нормальный процесс воспроизводства, обеспечивают непрерывность функционирования производства, предпринимательской деятельности, общественной жизни. Например, внешняя торговля невозможна без страхования грузов, транспортных средств, товарных кредитов, предпринимательских рисков и т. д.

С помощью страхования государственный бюджет, государственные фонды (страховой, пенсионный и др.) частично освобождаются от финансирования различных социальных программ помощи отдельным людям, предприятиям, регионам при наступлении негативных событий.

Государство должно поддерживать страхования, так как чем больше в стране заключено договоров страхования, тем меньшей нагрузки испытывают финансы разных уровней.

В условиях существования несбалансированного бюджета страхование может стать опорой социально-экономического развития общества. Оно должно быть гарантом непрерывности процесса общественного воспроизводства и источником финансовых ресурсов, которые используют долгосрочные вложения в экономику страны, поскольку страховые организации инвестируют средства в различные отрасли экономики.

Страхование следует рассматривать и как фактор формирования платежного баланса страны, оптимизации которого будет способствовать максимальное использование емкости внутреннего страхового рынка.

Изменения, которые происходят в экономике государства, существенно влияют на состояние и развитие страхования как отрасли и на деятельность страховых организаций. Отметим основные:

1. Формирование фондового рынка, которое позволит страховщикам ускорить продажу собственных акций, привлекая дополнительный капитал в уставный капитал и решая вопрос об инвестировании временно свободных средств в ценные бумаги.

2. Колебания банковской учетной ставки напрямую влияет на проявление сберегательной функции страхования, вносит соответствующие изменения в доходы страховщиков от размещения страховых резервов в депозиты.

3. Увеличение инвестиций в предпринимательскую деятельность должно вызвать расширение ассортимента страховых услуг компаниями государства, особенно в отношении страхования имущества и страхования ответственности.

4. Осуществление приватизации имущества должно повысить страховой интерес по его защите и ответственности приватизированных предприятий.

5. Отнесение страховых премий к расходам на производство, уменьшает базу налогообложения, должно побудить предприятия к страхованию имущества.

Таким образом, наличие объективных предпосылок выдвигает страхование на первый план в системе обеспечения экономической безопасности юридических лиц и граждан в случае наступления негативных событий. А надежная защита жизни, здоровья, имущества, прав человека является жизненно важной необходимостью цивилизованного общества в целом и каждого отдельного человека.

2. Место страхования в системе экономических категорий и его функции

Страхование – отрасль специфическая, непохожая на другие. Для того чтобы избежать двойных толкований, необходимо обратиться к ст. 1 Закона Украины «О страховании».

Несколько иначе трактуют это понятие современные отечественные теоретики страхового дела. Так, по С.С. Осадцу, страхование - это экономические отношения, при которых страхователь уплатой денежного взноса обеспечивает себе или третьему лицу в случае наступления события, обусловленной договором или законом, сумму выплаты страховщиком, который содержит определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размещает резервы, осуществляет превентивные мероприятия по уменьшению риска, а в случае необходимости перестраховывает часть последнего.

Поскольку второе определение содержит значительное количество глубоких содержательных понятий (объем ответственности, резервы, перестрахование части риска и др.), которые до этого не освещались во время преподавания финансовых и других учебных дисциплин, рассмотрим сущность термина «страхование».

Такое определение касается и страхования по собственному желанию страхователя, то есть добровольного, основанием для которого является договор страхования, а также страхования в соответствии с действующим законодательством, то есть в обязательной форме (осуществляется по действующим правилам, положениям и другим нормативным документам).

Страхование является экономической категорией, которая обусловлена ​​движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов (страховых резервов) в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. Рассмотрим ее признаки:

1. Наличие страхового риска, без которого страхование теряет смысл.

2. Отношения денежного перераспределения, которые связаны, с одной стороны, с формированием страховых резервов посредством страховых платежей, с другой - с возмещением из них ущерба пострадавшим.

3. Формирование страхового сообщества непосредственно со страхователей означает право получения возмещения только страхователями, которые оплатили страховые платежи именно в этой страховой организации и сформировали целевой страховой денежный фонд.

4. Замкнутое распределение ущерба в пространстве и времени показывает, что сформированные страховые резервы предназначены только для возмещения убытков определенному кругу страхователей, которые могут находиться в пределах определенной территории и получить возмещение в течение определенного времени.

5. Сочетание индивидуальных и коллективных страховых интересов означает заинтересованность в отсутствии каких-либо убытков как у индивидуальных страхователей, так и у определенных групп людей, предприятий и общества в целом.

6. Возвратность страховых платежей означает возврат страхователям денег в случае наступления страхового события. Этот признак уподобляет страхование категории кредита, но страхователь не кредитует страховщика, поскольку он покупает страховую защиту.

7. Самоокупаемость страховой деятельности характеризует способность страховой организации покрывать свои расходы по предоставлению страховой защиты в определенном объеме за счет обоснованных размеров страховых взносов и взвешенной политики размещения временно свободных денежных средств.

Экономической сущности страхования соответствуют его специфические функции, выражающие общественное значение этой категории, и к которым можно отнести:

рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков – случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики.

предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Осуществление этой функции предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование их для предотвращения недопущению или уменьшению последствий страховых случаев. Экономическая сущность этой функции заключается в том, что сама страховая компания объективно заинтересована в предупреждении их наступления.

сберегательная функция проявляется в том, что до наступления выплат происходит накопление определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью некоторых видов страхования (например, страхования на дожитие) связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

контрольная функция страхования вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. Она заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. В соответствии с этой функцией на основании законодательных и нормативных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

3. Классификация страхования.

Для сбора, группирования, обобщения информации об объектах, рисках, которые им угрожают, с целью упорядочивания разнообразия экономических отношений в сфере страхования необходима единая взаимоувязанная система – классификация (рис 3.1.).

Рис. 3.1. Классификация страхования

Существуют разнообразные подходы к классификации страхования. Наиболее распространенным является подход, по которому выделяют несколько классификационных признаков:

   исторические, при которых можно отследить эволюцию страхования вообще и его отдельных видов, форм страховых организаций в течение длительного исторического периода. Исторический признак предусматривает разделение страхования на:

морское страхование (из XIV века);

страхование жизни (из XVI века);

страхование от огня (из XVII века);

страхование от несчастных случаев (из XIX века);

страхование транспортных средств (из XX века).

    экономические, на которые влияют экономические условия осуществления страхования в конкретной стране, степень развития страхового дела. По экономическому признаку страхование классифицируют по специализации страховщика. Общепринятым в мировой практике является разделение страхования на страхование жизни и общие виды страхования. С этой точки зрения все страховые компании можно разделить на две больших группы:

1)  страховые компании, которые осуществляют страхование жизни;

2)  страховые компании, которые осуществляют страхование другое, отличное от страхование жизни (рисковое страхование или общие виды страхования).

Именно эта классификация имеет важное значение для формирования и размещения страховых резервов страховщика с целью увеличения страховых сумм, создавая дополнительный уровень социальной защиты общества и развивая страховую отрасль в целом.

Дело в том, что страховые премии в страховании жизни играют роль долгосрочных инвестиций, и страховые компании, которые осуществляют такое страхование, по-другому управляют ими, чем компании, которые занимаются рисковым страхованием. Они, во-первых, учитывают, что застрахованное лицо должно получить через определенный срок внесенные средства (с определенным уровнем процента), что требует взвешенной инвестиционной политики; во-вторых, есть определенные отличия в системе налогообложения операций по страхованию жизни. К тому же, существуют повышенные требования к размеру уставного капитала компаний, которые осуществляют страхование жизни.

     юридические, которые определяют условия и формы проведения страхования, опираясь на внутреннюю законодательную базу и международные соглашения.

Существует классификация в зависимости от объекта страхования, на который направлена страховая защиту. По данному признаку выделяют: отрасли; подотрасли; виды страхования.

Объект страхования является главным фактором, от которого зависит характер и основные условия договора страхования.

Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству, связанные:

• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и дополнительной пенсией страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

• с владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование);

• с возмещением страхователем причиненного им вреда лицу или его имуществу, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Закон Украины «О страховании». Статья 4.

Личное страхование, которое связано с имущественными интересами относительно жизни и здоровья страхователя или застрахованного лица и осуществляется на случай смерти страхователя или застрахованного лица, временной или постоянной потери им здоровья или трудоспособности, дожития страхователя (застрахованного) до конца срока действия договора страхования или до определенного в договоре события.

Среди видов рискового страхования стоит выделить медицинское страхование, которое связано с имущественными интересами относительно расходов на лечение страхователя или застрахованного лица. Оно предусматривает гарантирование гражданам при возникновении страхового случая получения медицинской помощи и финансирования профилактических мер за счет средств, накопленных в страховых резервах.

Группа видов имущественного страхования связана с имущественными интересами относительно владения, пользования и распоряжения имуществом страхователя. Страхователями могут быть не только владельцы имущества, но и другие юридические и физические лица, которые несут ответственность за его сохранность.

Имущественные виды страхования считаются самыми давними и наиболее развитыми.

Имущественное страхование объединяет разнообразные виды страхования, которые распределяют на две группы (подотрасли). Их отделение связано с существенными расхождениями в практике осуществления страхования имущества (рис. 3.2.).

Рис. 3.2. Классификация имущественного страхования

Кроме имущественного и личного страхования можно отделить специфическую отрасль страхования – страхования ответственности, где объектами являются имущественные интересы, связанные с возмещением причиненного вреда третьим (физическим и юридическим) лицами в результате определенных действий или бездеятельности страхователя. При этом возмещение убытков пострадавшим гарантирует страховая компания, и оно не зависит от финансового состояния страхователя.

В страховании ответственности большинство полисов обеспечивают одновременную страховую защиту как жизни и здоровья третьего лица (объекты личного страхования), так и ее имущества (объекты имущественного страхования).

Схематическое распределение страхования ответственности на виды представлено на рис. 3.3.

Рис. 3.3. Классификация страхования ответственности

По роду опасности или страховым рискам выделяют страхование: автотранспортное; морское; авиационное и космическое; ядерных рисков; кредитных рисков и тому подобное.

По такому подходу могут выделять опасности, которые не связаны между собой, но относятся к конкретному объекту или группе объектов, которая представляет основу комплексного страхования. Например, в имущественном страховании используют страхование от огня и других стихийных бедствий; в страховании сельскохозяйственных культур — от засухи и других стихийных бедствий и тому подобное.

По статусу страхователя предусмотрено разделение страхования в зависимости от того, чьи интересы обслуживает страховщик, а именно: юридических лиц; физических лиц.

Большую часть договоров страхования заключают на основе свободного волеизъявления сторон: страхователь не обязан заключать договор страхования, а страховщик имеет право отказаться от принятия на себя рисков страхователя. Однако, в отдельных случаях, когда компенсация убытка и участие в этом страховщика имеют общественный интерес и необходимость, уровень свободного принятия решений при заключении договора страхования существенно ограничивается. При этом вместо права на заключение договора у страхователя появляется обязанность заключить договор страхования, а у страховщика - взять риск на страхование.

Появление таких обязанностей возможно только в случаях, предвиденных законодательством, которое устанавливает порядок и условия страхования и предопределяет классификацию страхования по формам осуществления. В соответствии с этим признаком страхования разделяют на добровольное и обязательное.

Следовательно, обязательная форма страхования предопределена беспокойством государства о страховой защите граждан путем разработки и внедрения специальных законов, а добровольная - собственным намерением страхователей получить страховую защиту.

Добровольное страхование предусматривает реализацию желания потенциального страхователя участвовать в процессе страхования. В экономически развитых странах, где взаимоотношения между государством и лицом базируется таких принципах свободы выбора, уважения собственности, свободной конкуренции, преобладает добровольное страхование. Однако оно предусматривает высокий культурный уровень населения, понимание им заданий страхования, соответствующее материальное обеспечение.

В отличие от обязательного страхования, добровольное возникает только на основе добровольно заключенного договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник - страховой брокер или страховой агент. Факт заключения договора страхования может удостоверяться страховым полисом. Нормативную базу для добровольного страхования создает страховое законодательство, на базе которого формируются условия и правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, которые разрабатывает страховщик, подлежат обязательной регистрации.

Перечень видов добровольного страхования приведен в ст.6 Закона Украины «О страховании».

Современные условия ведения хозяйства создают потребность в организации обязательного страхования, основой которого является принцип распределения необходимых для страхования сумм между отдельными страхователями с целью защиты их экономических интересов. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в соответствии с законом обязывает юридические и физические лица осуществлять взносы в страховой фонд для обеспечения общественных интересов.

Обязательное страхование осуществляется на основе соответствующих законодательных актов, в которых определенно:

  объекты, которые подлежат страхованию;

  объем страховой ответственности;

  уровень и нормы страхового обеспечения;

  основные права и обязанности сторон, которые участвуют в страховании;

  порядок установления тарифных ставок, определения страховых платежей и некоторые другие вопросы.

 При обязательном страховании отсутствующая выборочность отдельных объектов страхования, присущая добровольной форме. Таким образом, существует возможность за счет максимального охватывания объектов страхования при обязательной форме его осуществления использовать минимальные тарифные ставки и достигать высокой финансовой стойкости страховых операций. Обязательные виды страхования может осуществлять любой страховщик, который получил соответствующую лицензию. Перечень видов обязательного страхования приведен в ст.7 Закона Украины «О страховании».

Сравнительная характеристика принципов обязательной и добровольной форм страхования представлена на рис. 3.4.

Рис.3.4. Принципы форм страхования

4. Принципы страхования

Основные принципы страхования:

• имущественный интерес;

• высшая степень доверия сторон;

• причинно-следственная связь;

• выплата возмещения в размере реального ущерба;

• суброгация;

• контрибуция;

• диверсификация.

Имущественный интерес связан с заинтересованностью юридических и физических лиц в сохранении объектов, в которые вложены средства, и жизнь и здоровье человека при наступлении неблагоприятных событий или несчастных случаев.

Основные черты имущественного интереса:

  должен подвергаться финансовой оценке;

  должен возникать на законных основаниях;

  лицо, которое, заключив договор страхования, совершило уголовное преступление, не может получить от страхования выгоду.

Принцип наивысшего доверия сторон заключается в том, что на стадии заключения договора страхования страховщик ничего не знает об объекте страхования, а клиент (будущий страхователь) должен выложить все существенные обстоятельства об объекте страхования, в частности, все сведения, которые позволили бы сделать выводы относительно степени риска, предоставить информацию о предыдущих убытках, наличии других полисов и т. д.

Страхователь должен сообщить о любом значительном факте по поводу возможности наступления негативных событий, возникновении рисковых ситуаций. Причем каждый факт является существенным, если он может повлиять на суждение страховщика при определении ставки премии или при принятии решения, согласен ли он вообще страховать этот риск.

Значение этого принципа заключается в том, что, когда причинен ущерб, начинают выяснять причины, которые привели к этому. Если будет обнаружено, что страхователь не сообщил существенные факты об объекте страхования, действие договора может быть прекращено, а ущерб не возмещен.

Этические нормы западного страхового бизнеса в целом более строгие, чем этика бизнеса вообще. В страховании не допускается укрытие информации об объектах страхования. Например, запрещено скрывать факты перенесенных заболеваний при страховании здоровья.

Причинно-следственная связь – принцип, имеющий большое значение, прежде всего, для страховщика, поскольку очень важно определить фактическую причину страхового случая - активную, побудительную, которая начинает цепочку и обусловливает определенный результат без вмешательства любой другой сторонней силы от другого источника.

Классическим примером является случай, произошедший в Лондоне в 1918 г. В судно попала вражеская торпеда, оно зашло в порт-убежище начался ремонт. Между тем надвигался шторм и капитан, опасаясь затопления судна в акватории, вывел его в открытое море, где оно погибло во время шторма. Решили: фактическая причина гибели - военные действия, которые не подлежат страхованию. Необходимо было установить, утонуло судно от торпеды - военного риска, или от шторма - обычного морского риска.

Каждый страховой полис содержит «каталог исключений (предостережений)»- перечень рисков, которые не подлежат страхованию. Страховщик возьмет на себя ответственность только за известные риски, вероятность наступления которых можно рассчитать. Термин «от всех рисков», что иногда применяют в некоторых полисах, вводит в заблуждение. В нем тоже есть перечень исключений.

Существуют стандартные причины, которые исключают из объема ответственности страховщика. Например, некоторые из них:

• умышленные действия страхователя или его представителей;

• износ застрахованного имущества;

• убытки радиоактивным излучением;

• военные действия.

 Кроме того, в каждом виде страхования существуют свои стандартные исключения.

Возмещение фактических убытков (страховое возмещение) - главный принцип страхования.

В страховании имущества главным ориентиром является стоимость застрахованного объекта. Объект следует оценить, определив так называемую страховую стоимость (оценку), а затем застраховать его на определенную страховую сумму, которая может и не совпадать со страховой стоимостью и быть меньше нее.

Суброгация – юридическое понятие, которое означает право страховщика на регрессные требования, которые страхователь может иметь к третьим сторонам, которые полностью или частично отвечают за убытки, претензии по которым были оплачены страховщиком. Например, при страховании грузов после возникновения страхового случая и оформления всех соответствующих документов, страховщик выплачивает возмещение, а затем, на основании суброгации, подает регрессное претензию виновнику, как правило, перевозчику.

Контрибуция – это право, при котором страховщик может обратиться к другим страховщикам, и которые по проданным полисам несут полную ответственность перед одним и тем же конкретным страхователем, с возможным предложением разделить расходы по возмещению убытков. Этот принцип страхования не позволяет страхователям застраховать несколько раз одно и то же имущество  с целью наживы.

Диверсификация – это ограничение распространения активности страховых компаний за рамки основного бизнеса.

Вывод: Таким образом, страхование является органической частью современного мирового социально-экономического пространства. Без его финансовых ресурсов и эффективных компенсационных возможностей не могут быть успешно реализованы ни важные инновационные проекты, ни системы социальной защиты населения, ни кредитные, ни товарные, ни производственные отношения. Страхование проникло в равной степени и в работу крупных корпораций, и в повседневную жизнь домохозяйств.

Основная роль страхования заключается в управлении социально-экономическими рисками за счет перераспределения финансовых средств. Страховые организации выступают важными участниками финансовой системы любого государства, выполняя функции финансовых посредников. В развитых экономиках объемы страховых денежных потоков стабильно превышают 10% ВВП, а сами страховые организации являются одними из крупнейших институциональных инвесторов наравне с банками и пенсионными или инвестиционными фондами.

Финансовое значение страхования проявляется на всех уровнях социально-экономического развития общества. На микро-уровне страхование защищает имущественные интересы граждан и хозяйствующих субъектов, компенсируя материальный ущерб, наносимый их собственности, жизни и здоровью, возмещая расходы, к которым физические и юридические лица могут быть принуждены в силу гражданской ответственности перед третьими лицами, или, позволяя сделать существенные накопления для пенсионных и иных рентных выплат.

На макроуровне страхование обеспечивает в целом непрерывность общественного воспроизводства в пределах национальной экономики за счет финансового регулирования неблагоприятных последствий социальных и экономических рисков, включая и создание системы социальной защиты населения, и организацию превентивных мер, и стабильное поступление инвестиций в экономику и многое другое.

В конце XX в. страхование стало полноправным участником международной интеграции. На мегауровне современные страховые системы обслуживают процессы глобализации мировой экономики, способствуя передвижению финансового, в особенности, инвестиционного капитала, углублению трудовой миграции, развитию международной торговли и туризма.

VI. Закрепление изученного материала:

Решение кроссворда.

Выполнение тестовых заданий*.

VII. Подведение итогов занятия.

VIII. Домашнее задание.

Студентам сообщается тема следующего занятия: практическое занятие «Роль страхования в современной рыночной экономике». План занятия отправлен на электронный адрес группы. Готовиться к занятию необходимо согласно плану, которым предусмотрены перечень вопросов для обсуждения; рекомендуемые темы рефератов и докладов; тестовые задания; ситуационные задания.

* если остается время, студентам для закрепления изученного материала предлагается выполнить тестовые задания.

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Опорный конспект по дисциплине «Страхование»

Тема: «Сущность, принципы и роль страхования»

План

1. Необходимость страховой защиты от рисковых обстоятельств.

2. Место страхования в системе экономических категорий и его функции.

3. Классификация страхования.

4. Принципы страхования.

1. Необходимость страховой защиты от рисковых обстоятельств

Страховая защита – это ________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Усиливают вероятность наступления событий с негативными последствиями:

и много других причин.

Общественная практика выработала три основные формы организации страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы являются:

• ___________________________________________________________

• ___________________________________________________________

• ___________________________________________________________

В этой связи выделяют:

Изменения, которые происходят в экономике государства, существенно влияют на состояние и развитие страхования как отрасли и на деятельность страховых организаций. Отметим основные:

1. Формирование фондового рынка, которое позволит страховщикам ускорить продажу собственных акций, привлекая дополнительный капитал в уставный капитал и решая вопрос об инвестировании временно свободных средств в ценные бумаги.

2. Колебания банковской учетной ставки напрямую влияет на проявление сберегательной функции страхования, вносит соответствующие изменения в доходы страховщиков от размещения страховых резервов в депозиты.

3. Увеличение инвестиций в предпринимательскую деятельность должно вызвать расширение ассортимента страховых услуг компаниями государства, особенно в отношении страхования имущества и страхования ответственности.

4. Осуществление приватизации имущества должно повысить страховой интерес по его защите и ответственности приватизированных предприятий.

5. Отнесение страховых премий к расходам на производство, уменьшает базу налогообложения, должно побудить предприятия к страхованию имущества.

Таким образом, наличие объективных предпосылок выдвигает страхование на первый план в системе обеспечения экономической безопасности юридических лиц и граждан в случае наступления негативных событий. А надежная защита жизни, здоровья, имущества, прав человека является жизненно важной необходимостью цивилизованного общества в целом и каждого отдельного человека.

2. Место страхования в системе экономических категорий и его функции

Сущность термина «страхование»:

Страхование является экономической категорией, которая обусловлена ​​движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов (страховых резервов) в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Экономической сущности страхования соответствуют его специфические функции, выражающие общественное значение этой категории, и к которым можно отнести:

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3. Классификация страхования.

Существуют разнообразные подходы к классификации страхования. Наиболее распространенным является подход, по которому выделяют несколько классификационных признаков:

  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

  ______________________________________________________________

  ______________________________________________________________

Отрасли страхования

  ______________________________________________________________

•  __________________________________________________________

•  __________________________________________________________

4. Принципы страхования

Основные принципы страхования:

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

• ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

П о горизонтали: По вертикали:

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Дать ответы на тестовые задания:

1. Страховой тариф является основой для определения:

а) объемов страховых убытков;

б) страховой суммы в имущественном страховании;

в) страховой премии;

г) нет правильного ответа.

2. Количество участников (учредителей) страховщика в соответствии с требованиями Закона «О страховании» должно быть:

а) не менее двух;

б) не менее трех;

в) не лимитируется;

г) не менее пяти.

3. Юридическое лицо той или иной организационно-правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее лицензию на ее проведение, – это:

а) страховщик;

б) страхователь;

в) застрахованное лицо;

г) выгодоприобретатель.

4. По отраслям страхование подразделяется на:

а) обязательное и добровольное;

б) имущественное, медицинское и страхование ответственности;

в) имущественное, личное и страхование ответственности;

г) добровольное и принудительное.

5. Принцип суброгации предусматривает:

а) накопительный характер договоров страхования;

б) возмещение конкретных убытков конкретному лицу;

в) переход к страховщику, который выплатил страховое возмещение, права требования к виновному в убытках лицу;

г) высокое доверие между страхователем и страховщиком.

6. Страховой случай – это:

а) событие, которое фактически состоялось в связи с наступлением стихийного бедствия или несчастного случая;

б) дожитие физического лица до обусловленного договором страхования события;

в) событие, наступление которого не предусмотрено договором страхования;

г) событие, при наступлении которого страховщик обязан выплатить страховое возмещение страхователю.

7. Указать, к какой отрасли относится страхование от несчастных случаев на транспорте:

а) личного страхования;

б) имущественного страхования;

в) страхования ответственности;

г) перестрахования.

8. Страховой рынок – это:

а) место, где формируется цена на страховые услуги страховых компаний;

б) система организации продаж страховых услуг и заключение договоров страхования;

в) система экономических отношений, где объектом купли-продажи являются страховые услуги, формируется спрос и предложение на них;

г) совокупность страховщиков и других субъектов, осуществляющих страховые услуги.

9. Указать, к какой отрасли относится страхование автотранспортных средств:

а) имущественного страхования;

б) личного страхования;

в) страхования ответственности;

г) перестрахования.

10. Страхователь – это:

а) физическое лицо, имеющее право заключать договор страхования;

б) юридическое лицо, которое согласно договору страхования обязано возместить убытки потерпевшим;

в) юридическое лицо или дееспособный гражданин, который заключает договор страхования;

г) любое лицо, в чью пользу заключен договор страхования.