ПР 18 по МДК 05.01

Практическое занятие № 18

Тема: Заполнение препроводительной ведомости, накладной, копии препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью

Цель работы: Усвоить правила документального оформления передачи денежных средств инкассаторам.

Теоретическая часть

Транспортировка (инкассация) денежных средств, перевозимых в наличной форме, в обязательном порядке оформляется документом – препроводительной ведомостью к сумке инкассатора.

Ведомость вкладывается вместе с наличными и содержит сведения о сумме передаваемых в финансовое или банковское учреждение средств. В соответствии с кодом классификатора ОКУД, данный документ имеет код 0402300.

Препроводительную ведомость составляют в 3-х экземплярах. Один экземпляр документа должен быть вложен в инкассаторскую сумку, вместе с упакованными денежными средствами. При сдаче перевозимой наличности второй экземпляр ведомости вручается сотруднику банка, отвечающего за кассовые операции. Этот документ должен быть заверен оттиском инкассаторской печати.

Третий экземпляр документа остается у отправителя денежных средств. Во избежание неточностей и в целях экономии времени, препроводительную ведомость заполняется под копировальную бумагу.

Документ не должен содержать никаких исправлений и помарок. В случае ошибки ведомость следует переписать заново. При заполнении бумаг без копирки необходимо быть предельно внимательным, поскольку записи не должны отличаться.

Задание 1.

Составить препроводительную ведомость к сумке с денежной наличностью (Код формы документа по ОКУД 0402300) ООО «Восток» на 12.10.20ХХ года, внесена сумма депонированной заработной платы в сумме 50 000 руб. на расчетный счет № 34512334500000054321 в АКБ «Альфа Банк», вноситель кассир.

Дополнительные данные:

ИНН ООО «Восток» 4824012345

КПП  672010011

ОКАТО   12345678910

БИК АКБ «Альфа Банк»   044525225

Задание 2.

Составить накладную на передачу денег инкассаторам (Код формы документа по ОКУД 0402300) ООО «Восток» на 12.10.20ХХ года, внесена сумма депонированной заработной платы в сумме 50 000 руб. на расчетный счет № 34512334500000054321 в АКБ «Альфа Банк», вноситель кассир.

Задание 3. Составить препроводительную ведомость к сумке с денежной наличностью ООО «Звезда» на 12.08.2019 года, внесена сумма депонированной заработной платы в сумме 40 000 руб. на расчетный счет № 34512334500000034512 в АКБ «Альфа Банк», вноситель кассир.

Дополнительные данные:

ИНН ООО «Звезда» 4824054321

КПП  671010011

ОКАТО   12345678910

БИК АКБ «Альфа Банк»   044525225

Задание 4. Составить предпроводительную ведомость (накладную) на передачу денег инкассаторам от ООО «Звезда» на 12.08.2019 года, внесена сумма депонированной заработной платы в сумме 40 000 руб. на расчетный счет № 34512334500000034512 в АКБ «Альфа Банк», вноситель кассир.

Контрольные вопросы:

1)  Укажите способы транспортировки денежной наличности организациями в банк.

2)  Какой нормативный документ регламентирует инкассацию денежных средств?

3)  Какие документы необходимо составлять при перевозке денег инкассаторами?

4)  Перечислите атрибуты, необходимые инкассаторам для перевозки денег.

5)  Разъясните порядок передачи денег инкассаторам.

6)  Перечислите правила осуществления инкассации денег.

7)  Раскройте назначение и содержание препроводительной ведомости, накладной и квитанции к сумке с денежной наличностью.