Практическое занятие № 6
«Страхование»
Цель: изучить основные понятия и термины страхования; знать признаки страхового риска; определять место страхования в системе методов управления риском.
1. Вопросы для обсуждения темы:
1. Оценка ущерба (убытка) при наступлении страхового случая в
имущественном страховании.
2. Общая характеристика страхования автотранспорта: объекты страхования, страховые риски, урегулирование убытков при наступлении страхового случая.
3. Экономическая категория страхования, ее признаки. Функции
страхования
4. Основные условия страхования жилых и других строений граждан.
5. Понятие страхования. Сущность риска страхования и его признаки
6. Страховой риск, страховой случай, страховая выплата.
7. Франшиза, ее виды и экономическая роль
8. Страховая премия и страховой тариф.
9. Структура страхового тарифа и порядок расчета по рисковым видам страхования.
10. Понятие и расчет ущерба в имущественном страховании.
2. Практическая работа
Выполнить практическую работу, оформить в тетради, при необходимости получить консультацию преподавателя.
Открываем учебное пособие «Практическая работа №8» - Практикум по финансовой грамотности : учебно-методическое пособие / составитель И. В. Блохин. — Глазов : ГГПИ им. Короленко, 2021. — 175 с. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/177845 (дата обращения: 29.08.2022). — Режим доступа: для авториз. пользователей. – на странице 103.
Читаем теоретический материал.
Решаем тест. Более 7 правильных ответов –зачтено.
1. Категория страхования тесно связана со следующими группами противоречий:
а) между человеком и обществом; между человеком и НТП; между человеком и природой;
б) между человеком и природой; между человеком и обществом; противоречия, связанные с самим человеком;
в) между человеком и природой; между человеком и НТП; противоречия, связанные с самим человеком.
2. Выделяют следующие методы создания системы материальной защиты от непредвиденных обстоятельств в жизнедеятельности человека:
а) метод кооперации; метод самострахования; страхование;
б) метод объединения резервных фондов; метод общегосударственных централизованных фондов; страхование;
в) метод общегосударственных централизованных фондов; метод самострахования; страхование.
3. Выделяют следующие функции страхования:
а) предупредительная, сберегательная, возвратная, воспроизводственная;
б) создание системы материальной защиты, превентивная, сберегательная, возвратная;
в) создание системы материальной защиты, превентивная, сберегательная, воспроизводственная.
4. Ставка страхового взноса представляет собой:
а) брутто-ставка + нагрузка;
б) нетто-ставка + нагрузка;
в) брутто-ставка.
5. Нетто-ставка предназначена для:
а) покрытия расходов страховщика по организации процесса страхования;
б) покрытия страховых выплат за определенный промежуток времени;
в) частично - для покрытия страховых выплат, частично - для проведения предупредительных мероприятий.
6. К признакам, характеризующим категорию страхования, относятся:
а) целевое назначение страховых фондов; замкнутые перераспределительные отношения; возвратный характер страхования;
б) воспроизводственный характер страхования; целевое назначение страховых фондов; сберегательный характер страхования; возвратный характер страхования;
в) вероятностный характер страхования; целевое назначение страховых фондов; замкнутые перераспределительные отношения; возвратный характер страхования.
7. Категория страхования - это:
а) финансовая категория;
б) категория кредита;
в) самостоятельная категория. Расшифруйте определения:
8. Организация (юр. лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а так же ведающая вопросами создания и расходования страховых фондов - это ______________________________
9. Физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты - это _______________________________.
10. Денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании) – это
Разбираем пример вместе в тетради.
Задачи – решаем самостоятельно. Если возникают вопросы, консультируемся у преподавателя.
3. Форма контроля: Проверка практической работы.
«Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании».
Главный принцип имущественного страхования – принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая форма расчета имеет следующий вид.:
У = SS - И + Р - О
У – сумма ущерба
SS – стоимость имущества по страховой оценки
И – сумма износа
Р – расходы по списанию и приведению имущества в порядок
О – стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости)
Данная форма при различных вариантах ущерба может быть изменена.
Пример № 1: В результате пожара сгорел цех готовой продукции. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого – 15% стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад, балансовая стоимость – 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекались техники и люди. Стоимость затрат – 21 тыс. руб. Действующая норма амортизации – 2,2% . Определить ущерб завода.
Решение: У = SS - И + Р - О = 5000 - (5000 х 0,022 х 6) + 21 - (5000 х 0,15 – 5000 х 0,15 х 0,022 х 6) = 5000 - 660 + 21 – (750 – 99) = 3710 тыс. руб.
«Система страховой ответственности страховщика»
Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обуславливает степень возмещения возникшего ущерба.
Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения: W = У х (Sn : SS)
W - величина страхового возмещения
Sn - страховая сумма по договору
SS - страховая стоимость объекта страхования
У – фактическая сумма ущерба
Пример № 2: Страховая стоимость имущества – 10 млн. руб., страховая сумма – 8 млн. руб., ущерб – 6 млн. руб. Определить страховое возмещение.
Решение: W = 6 х (8 х 10) = 4,8 млн. руб.
Пример № 3: Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности.
Исходные данные:
Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 21 ц. с га. Площадь посева – 200 га. Из-за происшедшего страхового случая (ливней) урожай пшеницы составил – 10 ц. с га. Прогнозируемая рыночная цена за 1 ц пшеницы – 235 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика – 70% от причиненного ущерба.
Решение: Определяем: 1) ущерб страхователя;
У = (21 – 10) х 220 х 235 = 517 тыс. руб.
За предел принимается средняя урожайность культуры за 5 предшествующих лет: 1) страховое возмещение:
W = 517 х 0,7 = 361,9 тыс. руб.
«Франшиза и ее виды».
В договорах имущественного страхования часто предусматривают собственное участие страхователя в покрытии части ущерба. (франшиза). Это освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов. Она выгодна и для страхователя, так как обеспечивает ему льготное снижение страховых премий.
Франшиза – определенная договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Различают условную и безусловную франшизу. При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах денежных средств, составляющих франшизу. Если же сумма ущерба превышает франшизу, то он возмещается полностью. При безусловной франшизе – из любой суммы ущерба вычитается франшиза.
Пример № 4: Страховая стоимость – 100 тыс. руб., страховая сумма – 10 тыс. руб., условная франшиза – 1 тыс. руб. Ущерб составит:
а) 900 руб; б) 1,2 тыс. руб. Решение: В первом случае ущерб не подлежит возмещению; во втором случае ущерб возмещается в полном размере.
«Гражданской ответственности владельцев автотранспорта».
При страховании гражданской ответственности страховой тариф устанавливается с учетом профессионализма страхователя (застрахованного лица), состояния его здоровья, водительского стажа, марки машины, его тех. характеристик и т.д.
Пример5: Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя следующие (в % от страховой суммы): до 1 года – 5,8 %, от 1 до 5 лет – 6% от 5 до 10 лет – 29%. Определить страховой взнос транспортной организации потребительской кооперации на год при добровольном страховании гражданской ответственности, если в организации работают со стажем работы до 1 года – 4 человека, от 1 года до 5 лет – 3 человека, от 5 до 10 лет – 2 человека. Страховая сумма гражданской ответственности на каждого водителя составляет – 120 тыс. руб.
Решение: {4 * 120 * (5,8 / 100)} + { 3 * 120 * (3,6 / 100)} +
{2 * 120 * (2,9 / 100)} = 27,84 + 12,96 + 6,96 = 47,76 тыс. руб.
Пример 6: В договоре предусмотрен лимит на один страховой случай в размере 50 тыс. руб. В результате ДТП нанесен вред пешеходам первому – на сумму 45 тыс. руб., второму – на сумму 55 тыс. руб.. Определить размер выплат страховщиком каждому потерпевшему.
Решение: Страховщик выплатит двум потерпевшим 50 тыс. руб., причем каждый из них получит сумму, пропорциональную понесенным убыткам.
1) страх. обеспечение 1-му потерпевшему: W1 = 50 * {45 : (45 + 55)}= 22,5 тыс. руб. 2) 2-му: W1 = 50 * {50 : (45 + 55)}= 27,5 тыс. руб.
326
112 704 
