Учет кассово-валютных операций

Учет кассовых и валютно-обменных операций Инкассация и доставка денежной наличности

Хохлова Анна Одо-БД-09-16-2

2017

Содержание:

1.Учет кассовых и валютно-обменных операций» 2.Операции с денежной наличностью и ценностями 3.Кассовые документы

4.Операции с наличной валютой и чеками

5.Инкассация и доставка денежной наличности

6.Документы и проводки по операциям

7.Отчетные формы

«Учет кассовых и валютно-обменных операций»

• Работа с хранилищем, кассами и кассовыми окнами (в том числе выносными и вечерними) и учет по ним:

• сотрудников (кассиров и инкассаторов); лимитов остатков валют; остатков и оборотов валют и ценностей (по номиналам с возможностью их блокировки).
• сотрудников (кассиров и инкассаторов);
• лимитов остатков валют;
• остатков и оборотов валют и ценностей (по номиналам с возможностью их блокировки).

«Учет кассовых и валютно-обменных операций»

• Ввод любых кассовых операций с возможностью:

• автоматического ведения реестров по 113-И; формирования балансовых и внебалансовых документов с поиском/открытием счетов по кассам, валютам, кассирам; учета ценностей и бланков по сериям и номерам; начисления комиссий по процентным ставкам, привязанным к кассам, клиентам, операциям.
• автоматического ведения реестров по 113-И;
• формирования балансовых и внебалансовых документов с поиском/открытием счетов по кассам, валютам, кассирам;
• учета ценностей и бланков по сериям и номерам;
• начисления комиссий по процентным ставкам, привязанным к кассам, клиентам, операциям.

• Подтверждение кассовых документов с автоматическим формированием связанных операций с наличной валютой и чеками

• Получение кассовых отчетов

«Учет кассовых и валютно-обменных операций»

Операции с денежной наличностью и ценностями

• Взаимодействие хранилища, касс и кассовых окон филиала/отделения с помощью операций:

• аванс; передача; возврат; закрытие кассы; заявка на аванс.
• аванс;
• передача;
• возврат;
• закрытие кассы;
• заявка на аванс.
• Изменение остатков по кассовым окнам
• Формирование балансовых и внебалансовых документов с автоматическим поиском/открытием счетов
• Учет движения ценностей и бланков по сериям и номерам
• Учет излишков и недостач

Кассовые документы

• Подтверждение кассовых документов, созданных операционистами (в других модулях)
• Изменение остатков по кассовым окнам
• Автоматическое формирование операций с наличной валютой и чеками:

• по требованиям 113-И; покупки/продажи части суммы документа при невозможности расчета (например, при отсутствии монет).
• по требованиям 113-И;
• покупки/продажи части суммы документа при невозможности расчета (например, при отсутствии монет).

Операции с наличной валютой и чеками

• Ввод любых операций в соответствии с 113-И
• Автоматическое открытие и ведение реестров
• Автоматическое формирование дополнительных операций покупки/продажи при блокировке номиналов (монет)
• Изменение остатков по кассовым окнам
• Формирование балансовых и внебалансовых документов с автоматическим поиском/открытием счетов
• Учет ценностей и бланков по сериям и номерам
• Начисление комиссий по кассе, операции, клиенту
• Проведение операций по доверенности
• Печать справок, квитанций, реестров и других необходимых документов

Взаимодействие объектов блоков

кассовых операций и документов

• Учет следующих операций:

Инкассация и доставка денежной наличности

• инкассация; доставка/перевозка; пересчет; подтверждение получения денежных средств и других ценностей сотрудниками подразделений банка и бригадами инкассаторов.
• инкассация;
• доставка/перевозка;
• пересчет;
• подтверждение получения денежных средств и других ценностей сотрудниками подразделений банка и бригадами инкассаторов.

Инкассирующая и инкассируемая стороны

• Инкассация – получение инкассирующей стороной наличной валюты и ценностей от инкассируемой стороны
• Доставка, перевозка – предоставление наличной валюты и ценностей от инкассирующей стороны инкассируемой стороне

• Инкассирующей стороной может являться:

• хранилище банка/филиала/отделения; касса.
• хранилище банка/филиала/отделения;
• касса.
• Инкассируемой стороной может являться: клиент; хранилище филиала/отделения; касса, подразделение филиала; псевдоинкассируемая сторона – внешняя инкассация.
• клиент;
• хранилище филиала/отделения;
• касса, подразделение филиала;
• псевдоинкассируемая сторона – внешняя инкассация.

Инкассаторская сумка

• В операции всегда участвует инкассаторская сумка (мешок, кейс), выделенная инкассирующей стороной для инкассируемой стороны

• Операции производятся по маршрутам инкассации

Финансовые операции:

• Выдача порожней
• Прием порожней
• Выдача с ценностями
• Прием с ценностями
• Пересчет содержимого
• Сообщение о получении.

Состояния инкассаторской

сумки:

• Выдана порожняя
• Принята порожняя
• Выдана с ценностями
• Принята с ценностями
• Ценности пересчитаны
• Получение подтверждено.

Модуль состояний объекта

«Инкассаторская сумка»

Вложения в инкассаторской сумке

• В качестве вложений в операциях с сумкой выступают:

• денежные средства (в том числе поврежденные); ценные бланки; другие ценности (дорожные чеки, векселя и т.п.).
• денежные средства (в том числе поврежденные);
• ценные бланки;
• другие ценности (дорожные чеки, векселя и т.п.).

Вложения учитываются по номиналам.

• При пересчете и подтверждении получения во вложении могут быть выявлены: недостача; излишек; неплатежные средства; сомнительные средства; поврежденные средства.
• недостача;
• излишек;
• неплатежные средства;
• сомнительные средства;
• поврежденные средства.

Документы и проводки по операциям

• В операциях отдельно начисляются комиссии:

• за прием, выдачу и пересчет; в разрезе клиентов, касс и финансовых операций; по отдельным валютам и видам вложений (монеты, банкноты, ценности).
• за прием, выдачу и пересчет;
• в разрезе клиентов, касс и финансовых операций;
• по отдельным валютам и видам вложений (монеты, банкноты, ценности).

• Под операциями формируются:

• учетные документы по схемам, зависящим от вида инкассируемого клиента, с поиском (открытием) счетов по инкассирующим кассам, клиентам и сотрудникам банка; позиционные проводки по кассовым окнам; записи учета серий и номеров в таблице учета ценностей по кассам.
• учетные документы по схемам, зависящим от вида инкассируемого клиента, с поиском (открытием) счетов по инкассирующим кассам, клиентам и сотрудникам банка;
• позиционные проводки по кассовым окнам;
• записи учета серий и номеров в таблице учета ценностей по кассам.

Взаимодействие объектов в блоке «Инкассация и доставка денежной наличности»

Отчетные формы

По кассовым операциям и документам формируются любые отчеты в соответствии со следующими нормативными актами:

• 199-П. ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
• 113-И. О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ, ЗАКРЫТИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И ИНЫХ СДЕЛОК С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И ВАЛЮТОЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ЧЕКАМИ (В ТОМ ЧИСЛЕ ДОРОЖНЫМИ ЧЕКАМИ), НОМИНАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ КОТОРЫХ УКАЗАНА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
• 1376-У. О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.