Исследование риск-менеджмента в коммерческом банке (на примере банка «Петрокоммерц»)

ТЕМА

Исследование риск-менеджмента в коммерческом банке (на примере банка «Петрокоммерц»)

Ижевск 2010

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

1. ВИДЫ РИСКОВ И ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ ИМИ 7

1.1. Основные характеристики категории риска 7

1.2. Классификация финансовых рисков 11

1.3. Риск-менеджмент - основная составляющая сложного управленческого комплекса 20

2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 35

2.1. Организационно-правовая характеристика коммерческой организации 35

2.2. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности организации 41

3.СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА 53

3.1. Состояние риск-менеджмента в системе финансового управления 53

3.2. Анализ структуры кредитного портфеля и прибыльности кредитных операций на примере 58

3.3. Расчет и оценка финансовых рисков 63

3.4.Содержание политики управления рисками. Механизмы нейтрализации рисков 68

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 88

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 95

ПРИЛОЖЕНИЯ 99

ВВЕДЕНИЕ

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Роль рисков в деятельности банков крайне велика, и, что немаловажно, общепризнанна. Пристальное внимание общества на уровне как теоретической науки, и профессионального сообщества, так и обывателей к проблематике банковских рисков выступает одновременно индикатором роли данного явления в экономической жизни, и инструментом его ограничения.

Банковский бизнес во всем мире выступает одной из самых важных отраслей экономики. Он в наибольшей степени восприимчив к происходящим изменениям как на макро -, так и микроуровне. Как показывает практика, подобные изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, изменением банковского законодательства, современных компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовых рынках новых банковских продуктов и услуг.

Банковские риски, обусловленные экономической и финансовой нестабильностью, оказывают влияние на объем ликвидных средств. Кроме того, они приводят к непредвиденным изменениям в объемах, доходности, структуре активов и пассивов, перетекая один в другой, оказывают непосредственное воздействие на конечные результаты деятельности банка — показатели прибыли и рентабельности и, в конечном счете, на объем капитала банка и его платежеспособность. Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Неизбежность и существенность риска в банковском деле предопределяют необходимость комплексного изучения всех его аспектов в качестве обязательного элемента экономических исследований, предшествующих началу банковской деятельности или проводимых в ее процессе. Одним из важнейших в этой системе является управление рисками. Риском можно и необходимо управлять, используя различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и нивелировать его последствия.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что особенностью современного этапа развития банков¬ского дела в России является наличие большого чис¬ла факторов риска, что не способствует стабильности работы банков. Поэтому возникла необходимо планомерно и систематически разрабатывать и совершенствовать методологию управления рисками и создавать организационные структуры для ее реализации в повседневной банковской практике. Пла¬той ограничения риска является несколько меньшая до¬ходность. Но и при существенном повышении риска пря¬мая линия может принять очертания параболы и возникнет риск снижения доходов и прибыли. Послед¬ствия неверных оценок рисков могут привести к значи¬тельным потерям банка. Выбор оптимальных показателей для оценки кредитоспособности заемщика имеет большое значение, поскольку позволяют банкам эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Целью настоящей работы является анализ рисков коммерческого банка и методов управления ими. Для реализации поставленной цели необходимо решить ряд задач:

- изучить теоретические аспекты банковских рисков и методов управления ими в коммерческом банке;

- провести анализ управления рисками на примере коммерческого банка;

- раскрыть пути совершенствования управления рисками в коммерческом банке.

Предметом исследования является анализ управления банковскими рисками. Объектом исследования является коммерческий банк «Петрокоммерц».

Основой работы, являются общенаучные методы исследования: диалектический, системный, классифицированный. Комплексный характер работы основан на действующем законодательстве, подзаконных нормативных актах. При написании работы использовались законодательные акты, нормативные документы, статистические данные, отчетность банка, работы отечественных и зарубежных авторов.

Теоретической и методологической основой исследования стали ключевые положения экономической теории, системного анализа, теории менеджмента и методологии экономико-математического моделирования.

Источниковую базу составили работы российских и зарубежных ученых в области формализованного описания банковской деятельности, принципов и общих основ управления рисками, организационных и информационных технологий банковской деятельности и других вопросов, относящихся к предмету настоящего исследования.

Знание изложенного теоретического материала необходимо для дальнейшего его применения на практике. Поскольку опыт российских специалистов в данной области банковского дела пока еще мал, то знание и использование на практике деятельности коммерческих банков в области управления рисками крайне необходим для создания собственной теоретической основы с учетом российских особенностей.

И т.д. [email protected]