| Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение |
| высшего образования |
| РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ |
| НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА и ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ |
| при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ |
|
|
| ОМСКИЙ ФИЛИАЛ |
МЕТОДИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ
по
ПМ.02 ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
программы подготовки специалистов среднего звена
по специальности 38.02.07 Банковское дело
(очная форма обучения)
Группа О-32
Подготовили преподаватели
Романчугова Н. А.,
Щур А. Ф.,
Щур Е. В.
Омск, 2020
Уважаемый студент!
Производственная практика является составной частью профессионального модуля ПМ.02 ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ по специальности 38.02.07 Банковское дело. Прохождение практики повышает качество Вашей профессиональной подготовки, позволяет закрепить приобретенные теоретические знания, сформировать профессиональные компетенции по виду профессиональной деятельности «Осуществление кредитных операций», способствует социально-психологической адаптации на местах будущей профессиональной деятельности.
Методические рекомендации, представленные Вашему вниманию, предназначены для того, чтобы помочь Вам подготовиться к эффективной деятельности в качестве специалиста банка по кредитованию. Выполнение заданий практики поможет Вам быстрее адаптироваться к условиям кредитной организации и проведения работ по ведению кредитных операций.
Требования к содержанию практики регламентированы:
федеральным государственным образовательным стандартом среднего профессионального образования по специальности 38.02.07 Банковское дело;
учебным планом специальности 38.02.07 Банковское дело;
программой ПМ.02 «ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»,
профессиональными стандартами,
настоящими методическими указаниями.
Производственная практика по специальности «Банковское дело» направлена на формирование у обучающихся умений, приобретение первоначального практического опыта и реализуется в рамках профессиональных модулей ОПОП СПО, в частности ПМ.02 «ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ» для последующего освоения ими общих и профессиональных компетенций.
Производственная практика по профилю специальности направлена на формирование у Вас профессиональных и общих компетенций, приобретение практического опыта.
Обращаем Ваше внимание:
прохождение производственной практики является обязательным условием обучения;
студенты, не прошедшую практику к экзамену (квалификационному) по профессиональному модулю не допускаются;
итоговую оценку по практике выставляет руководитель практики от образовательного учреждения с учетом результатов сдачи отчета. Положительная оценка по практике является одним из обязательных условий допуска к экзамену (квалификационному) по профессиональному модулю.
Техническая оснащенность:
компьютеры для оснащения рабочего места преподавателя и обучающихся c возможностью выхода в Internet;
технические устройства для аудиовизуального отображения информации.
Программное обеспечение:
офисный пакет приложений Microsoft Office;
платформа Система дистанционного обучения.
Проходить практику и формировать отчет по ней следует в соответствии с программой практики.
ПРОГРАММА (фрагмент)
производственной (по профилю специальности) практики
Специальность 38.02.07 Банковское дело
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ МОДУЛЬ
ПМ.02 ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
Задачей практики по профессиональному модулю является освоение кредитных операций, осуществляемых учреждениями банковской системы.
| Наименование разделов, тем | Содержание выполняемых работ | Объем часов |
| 1. Ознакомление с объектом практики. Изучение функций и содержания работы основных подразделений банка, осуществляющих кредитные операции. Ознакомление с методами продаж кредитных продуктов
| 1. Ознакомление с локальными актами банка, регламентирующими выполнение кредитных операций. Ознакомление с кредитной политикой банка и требованиями, предъявляемыми к потенциальным заёмщикам. 2. Изучение интерфейса и порядка использования специализированного программного обеспечения для совершения и оформления операций по кредитованию. Ознакомление с методами продаж кредитных продуктов. 3. Проверка полноты и подлинности представленных заёмщиком - юридическим лицом документов для получения кредита. Консультирование заёмщика по условиям предоставления и порядку погашения кредита. 4. Проверка предоставленного юридическим лицом технико - экономического обоснования с точки зрения выполнения планируемого графика платежей по кредиту и процентам. 5. Проверка правильности оформления документации по обеспечению возвратности кредита (для различных способов обеспечения). Оценка качества и достаточности обеспечения (наблюдение). 6. Определение категории качества предоставленных кредитов и размеров, создаваемых по ним резервов (наблюдение). 7.Составление заключения о возможности предоставления кредита (наблюдение). | 12 |
| 2. Предварительная работа с потенциальным заемщиком- юрлицом. Изучение и применение методик оценки кредитоспособности. | 8. Проведение анализа финансового состояния юридического лица на основе бухгалтерской отчётности. Оформление результатов анализа (наблюдение). | 6 |
| 3. Предварительная работа с потенциальным заемщиком- физлицом. Изучение и применение методик оценки кредитоспособности. | 9. Консультирование потенциального заёмщика об условиях кредитования физических лиц. Определение размера кредита, выдаваемого физическому лицу, исходя из целевого назначения, уровня доходов и других факторов. 10. Проверка документов, предоставленных физическим лицом для получения кредита. Оценка платёжеспособности физического лица. Выбор способа обеспечения кредита. Составление заключения о возможности предоставления кредита. Оформление операций по выдаче кредита наличными денежными средствами и в безналичном порядке (наблюдение). 11. Оформление и бухгалтерский учёт выдачи и погашения кредитов физическим лицам с использованием банковских карт (наблюдение). 12. Бухгалтерский учёт выдачи и погашения потребительских кредитов, предоставленного обеспечения по ним. Бухгалтерский учёт начисления и взыскания процентов (наблюдение). | 6 |
| 4. Осуществление операций и оформление документов по выдаче кредитов | 13. Оформление документов на выдачу кредита (кредитного договора; документов по обеспечению возвратности кредита; дополнительного соглашения к договору банковского счёта о погашении кредита и процентов распоряжением банка; распоряжения на выдачу кредита; распоряжения на открытие счетов по учёту: основного долга и процентов за кредит, кредитной линии (при необходимости), представленного обеспечения (наблюдение). 14. Оформление и ведение кредитного досье клиента. 15. Бухгалтерский учёт выдачи и погашения кредитов юридическим лицам, формирования и регулирования резервов на возможные потери (наблюдение). 16. Осуществление последующего контроля за целевым использованием, своевременным и полным погашением кредита и процентов. Контроль за хозяйственной деятельностью заёмщика путём камеральной проверки и с выходом на место. Оформление итогов проверки (наблюдение). 17. Изучение документов по долгосрочному кредитованию, содержащихся в кредитных досье клиентов. Расчёт сроков окупаемости кредитуемого мероприятия и составление графика погашения долгосрочного кредита (наблюдение). 18. Оформление и бухгалтерский учёт выдачи и погашения ипотечных кредитов (наблюдение). 19. Оформление и бухгалтерский учёт выдачи и погашения кредитов в иностранной валюте (наблюдение). | 12 |
| 5. Осуществление сопровождения выданных кредитов | 20. Бухгалтерский учёт начисления и взыскания процентов по кредитам (наблюдение). 21. Бухгалтерский учёт просроченной задолженности по основному долгу и процентам. Бухгалтерский учёт безнадёжной задолженности по кредитам и процентам (наблюдение). 22. Определение категории качества предоставленных кредитов и регулирование размеров, создаваемых по ним резервов(наблюдение). 23. Оформление дополнительного соглашения к кредитному договору при изменении его условий (срок, процентная ставка), расчёт новых сроков погашения кредита (наблюдение). | 12 |
| 6. Проведение операций на рынке межбанковских кредитов, оформление документов | 24. Оформление и бухгалтерский учёт операций, связанных с получением (размещением) межбанковского кредита (наблюдение). | 12 |
| 7. Формирование и регулирование резервов на возможные потери по кредитам, оформление документов | 25. Мониторинг финансового положения заёмщика. Оценка качества обслуживания долга, оформление документов (наблюдение). 26. Расчёт и бухгалтерский учёт резервов по портфелям однородных кредитов, оформление документов (наблюдение). 27. Бухгалтерский учёт резервов на возможные потери, оформление документов (наблюдение).
| 12 |
| Итого |
| 72 |
Студент после прохождения практики по профилю специальности по каждому профессиональному модулю представляет в образовательную организацию:
дневник;
заключение-характеристику;
свидетельство о прохождении инструктажа по охране труда, технике безопасности, пожарной безопасности;
отчёт в виде подборки образцов документов и других материалов, соответствующих программе практики.
Оценка освоения общих и профессиональных компетенций в ходе прохождения практики производится на основании проверенных преподавателем документов:
1. отчета по практике, состоящего из оформленных документов по данному профессиональному модулю;
2. дневника;
3. заключения-характеристики, и собеседования по итогам практики.
Контроль освоения практики проводится также на основании заключений-характеристик, полученных в организациях, учреждениях банковской системы - базах практики.
ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ОТЧЕТА
Отчет по производственной практике представляет собой комплект материалов, включающий в себя:
1. документы на прохождение практики (индивидуальное задание, инструктаж, аттестационный лист, дневник, характеристика, табель рабочего времени);
2. материалы, подготовленные практикантом и подтверждающие выполнение заданий практики.
К материалам, подготовленным практикантом и подтверждающим выполнение заданий практики относятся:
1. информация по разделу 1 программы практики. Ознакомление с объектом практики. Изучение функций и содержания работы основных подразделений банка, осуществляющих кредитные операции.
Ознакомление с методами продаж кредитных продуктов.
2. приведенные производственные ситуационные задания, составленные студентом, и подборка банковской документации по ним.
Подборка банковской документации включает следующие обязательные документы по материалам банка – объекта практики (с условными данными по заемщикам).
1.Заявление на получение кредита
2. Анкета заемщика
3.Справка о доходах физического лица (условно)
4. Бухгалтерский баланс организации-заемщика (условно)
5. Расчет кредитоспособности юридического лица (расчет кредитоспособности с условными данными)
6.Заключение по вопросу предоставления кредита
7. Расчет максимального размера кредита физическому лицу (расчет кредитоспособности физического лица с условными данными)
8. Кредитные договоры (по видам кредитов и группам заемщиков)
9.Распоряжение на выдачу кредита
10. Распоряжение на открытие счетов по учету выданного кредита и принятого обеспечения
11.График платежей по погашению основного долга и процентов
12. Договоры на обеспечение возвратности кредита (договор залога, поручительства, гарантии и др.)
13. Расходный кассовый ордер на выдачу кредита физическому лицу
14. Платежное поручение (банковский ордер) на выдачу кредита юридическому лицу
15. Мемориальные ордера на операции по учету обеспечения разных видов
16. Мемориальные ордера на операции по начислению процентов
17. Приходные кассовые ордера на погашение суммы основного долга и процентов физическим лицом
18. Банковские ордера, платежные поручения (платежные требования, инкассовые поручения) на погашение суммы основного долга и процентов юридическим лицом
19. Дополнительное соглашение к кредитному договору на изменение его условий
20. Профессиональное суждение по определению категории качества предоставленных кредитов и расчету размера резерва на возможные потери по ссуде
21. Разовый договор по предоставлению межбанковского кредита
22. Генеральное соглашение на предоставление межбанковского кредита
23. Профессиональное суждение об изменении качества ссуды
24. Распоряжение на изменение группы риска по кредиту
25. Мемориальные ордера на создание резервов на возможные потери по ссудной задолженности, суммы списания (доначисления) РВПС.
В отчет могут быть включены дополнительные документы по материалам банка – объекта практики.
Если практика пройдена в очном режиме, то все необходимые материалы по практике студентом распечатываются, сшиваются и сдаются преподавателю на проверку.
Если практика пройдена в дистанционном режиме, то все необходимые материалы по практике комплектуются студентом в PDF файл и загружаются в СДО в следующем порядке:
титульный лист;
индивидуальное задание;
свидетельство о прохождении инструктажа по охране труда, технике безопасности, пожарной безопасности;
аттестационный лист по практике;
заключение-характеристику;
табель учета рабочего времени;
дневник;
отчёт в виде подборки оформленных документов и других материалов, соответствующих программе практики.
Отчет составляется по данным конкретной кредитной организации, где студент проходит практику.
Отчет по практике должен быть выполнен при соблюдении следующих условий:
тип шрифта Times New Roman;
поля документа: верхнее – 2, нижнее – 2, левое – 3, правое – 1,5;
отступ первой строки – 1,25 см;
размер шрифта - 12;
межстрочный интервал - 1;
интервал между словами – 1 знак;
выравнивание текста – по ширине;
цвет шрифта – черный;
расположение номера страниц - снизу по центру;
нумерация страниц на первом листе (титульном) не ставится.
в ТАБЛИЦЕ шрифт Times New Roman – 12 кегль, межстрочный интервал 1,0;
каждая таблица имеет сплошную нумерацию и название;
каждый отчет выполняется индивидуально,
текст отчета должен занимать не менее 30 страниц, банковских оформленных документов не менее 25.
При составлении отчёта целесообразно руководствоваться информацией, полученной в ходе практики непосредственно в банке, представленной на сайте кредитной организации, законодательными и нормативными документами, основной и дополнительной литературой, указанными в данных рекомендациях. Содержание отчёта следует излагать логично и последовательно.
Критерии оценки
-оценка «отлично» выставляется студенту, если производственное задание выполнено полностью, обучающийся может обосновать принятое решение, приведенную информацию, быстро ориентируется в банковской документации, отвечает на 90-100% поставленных преподавателем вопросов;
- оценка «хорошо» выставляется студенту, если производственное задание выполнено с незначительными неточностями, которые допущены при реализации второстепенных задач, обучающийся может объяснить принятое решение, приведенную информацию, ориентируется в банковской документации; отвечает на 80 - 90% поставленных преподавателем вопросов;
- оценка «удовлетворительно» выставляется студенту, если производственное задание выполнено с ошибками, не в полном объеме, обучающийся затрудняется при объяснении принятого решения, приведенной информации, слабо ориентируется в банковской документации; отвечает на 50 - 80% поставленных преподавателем вопросов;
- оценка «неудовлетворительно» выставляется студенту, если производственное задание выполнено не более, чем на половину или с грубыми многочисленными ошибками, обучающийся затрудняется при объяснении принятого решения, приведенной информации, не ориентируется в банковской документации; отвечает на 50 и менее % поставленных преподавателем вопросов.
Перечень рекомендуемых учебных изданий, дополнительной литературы
Основные источники
Законодательные и нормативные акты
Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. I, II с изменениями и дополнениями.
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями.
Федеральный закон № 218-ФЗ «О кредитных историях» с изменениями.
Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»
Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» с изменениями.
Федеральный закон or 21.07.1997 № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» с изменениями. - Гл. 29.
Федеральный закон "О синдицированном кредите (займе) и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 31.12.2017 № 486-ФЗ
Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-Ф3 «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» с изменениями.
Положение Банка России от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»
Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Положение Банка России от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» с изменениями и дополнениями.
Положение Банка России от 27.02.2017 № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» с изм.
Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" с изменениями.
Указание Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
Указание Банка России от 19.02.2015 № 3572-У «О порядке направления запросов в Центральный каталог кредитных историй и получения из него информации о бюро кредитных историй, в котором хранится кредитная история субъекта кредитной истории, через бюро кредитных историй»
Указание Банка России от 23.04. 2014 № 3239-У "О предоставлении Банком России кредитов без обеспечения кредитным организациям"
Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 03.12.2015) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (вместе с "Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков")
Письмо Банка России от 17.09.2013 № 183-Т «О предложении кредитными организациями расчетных (дебетовых) карт с овердрафтом и кредитных карт клиентам»
Учебные и справочные издания
Основная учебная литература
Каджаева, М.Р. Осуществление кредитных операций: учебник/ М.Р. Каджаева, Л.В. Алманова.- М., Академия. 2015.- 272 с.
Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — М.: Издательство Юрайт. 2018. — 128 с. - Режим доступа: ЭБС ЮРАЙТ. https://biblio-online.ru/viewer/7BB7E1FB-93C3-437D-B88A-93642E3AEDBC/bankovskoe-kreditovanie#page/1
Дополнительная учебная литература
Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 128 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-10276-5. — Текст: электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://biblio-online.ru/bcode/442481
Осуществление кредитных операций: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. — Москва: КНОРУС, 2019. — 242 с. — (Среднее профессиональное образование).
Банковское кредитование: учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. — Москва: ИНФРА-М, 2020. — 366 с. + Доп. материалы [Электронный ресурс; Режим доступа: http://new.znanium.com]. — (Среднее профессиональное образование).
Тавасиев, А. М. Банковское дело в 2 ч. Часть 2. Технологии обслуживания клиентов банка: учебник для среднего профессионального образования / А. М. Тавасиев. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 301 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-11424-9. — Текст: электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://biblio-online.ru/bcode/445269
Банковские операции: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., перераб. — Москва: КНОРУС, 2019. — 380 с. — (Среднее профессиональное образование).
Костерина, Т. М. Банковское дело: учебник для среднего профессионального образования / Т. М. Костерина. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 332 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-00716-9. — Текст: электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://biblio-online.ru/bcode/433325
Даниленко, С.А. Банковское потребительское кредитование: учебное пособие / С.А. Даниленко, М.В. Комиссарова. — Москва: Юстицинформ, 2011. — 384 с. — ISBN 978-5-7205-1092-3. — Текст: электронный // Электронно-библиотечная система «Лань»: [сайт]. — URL: https://e.lanbook.com/book/10546
Банковское дело: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.]; под редакцией В. А. Боровковой. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2016. — 623 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-9916-6070-9. — Текст: электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://biblio-online.ru/bcode/387162
Банковское кредитование: учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. — Москва: ИНФРА-М, 2020. — 366 с. + Доп. материалы [Электронный ресурс; Режим доступа: http://new.znanium.com]. — (Среднее профессиональное образование).
30. Сайт кредитной организации Электронные справочные системы
Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
11
861
67 268 
