Оценка кредитоспособности заемщика как способ снижения кредитного риска в коммерческом банке» (на примере ОАО «Россельхозбанк»)

Тема

Оценка кредитоспособности заемщика как способ снижения кредитного риска в коммерческом банке» (на примере ОАО «Россельхозбанк»)

Ижевск 2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………….…………………………………………..…...……..3

1. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………..……………...………...…..……………….6

1.1. Экономическая сущность кредитоспособности заемщика банка……....…6

1.2. Методы и способы оценки кредитоспособности заемщика банка…..……9

2. ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННАЯ И ПРАВОВАЯ

ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК», СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ И МЕСТО НА РЫНКЕ …………………....……………..……….20

2.1. История развития ОАО «Россельхозбанк», правовой статус, организационная структура…………………….………………….…………....20

2.2. Экономическая характеристика Банка……………………..………….......24

3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНОГО

ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………………….……………...….30

3.1. Расчет кредитоспособности корпоративного заемщика

по методике ОАО «Россельхозбанк»…………………………………...............30

3.2. Расчет кредитоспособности корпоративного заемщика

по зарубежным методикам……………………………………………………...51

3.3. Предложения по совершенствованию управления кредитным риском

в банке на основании применяемых методик оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков……………………………………………………...58

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………....61

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………….66

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………..…….71

ВВЕДЕНИЕ

Одним из важнейших и прибыльных направлений деятельности коммерческих банков является кредитование своих клиентов. Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить кредитоспособность заемщика.

В настоящее время в отечественной практике не существует единой и универсальной методики оценки кредитоспособности заемщика. Ее формирование представляется затруднительным, так как оценка кредитного качества предполагает анализ широкого круга количественных и качественных показателей. Между тем разработка и совершенствование собственной системы оценки кредитоспособности клиентов является важной задачей каждого банка, который стремится работать с устойчивыми надежными партнерами.

Учитывая сложную и нестабильную экономическую ситуацию, сложившуюся на сегодняшний день в России и то, что многие хозяйствующие субъекты не соответствуют критериям кредитоспособности, тема оценки кредитоспособности заемщика приобретает все большую актуальность.

В условиях посткризисного периода, обеспечение безопасности банковской деятельности становится одной из первых задач, которую необходимо решать любому банку. Практика свидетельствует, что неправильно выстроенная кредитная политика, неадекватная оценка кредитных рисков приводили к серьезным проблемам и даже банкротству финансово-кредитных учреждений. По данным российских аналитиков 35 - 40% просроченных ссуд возникает в результате недостаточно глубокого анализа финансового положения заемщика на предварительной стадии переговоров.

Прибыльность и ликвидность банка во многом зависят от финансового состояния его клиентов. Снижение риска при совершении кредитных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности заемщиков. Поэтому интерес к данной теме никогда не снизится, а методики будут расширяться и дополняться. Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности.

Сегодня проблема невозвратов по кредитам не является преувеличенной. По утверждению ведущих экономистов доля просроченной задолженности все еще растет, что заставляет банки всерьез задуматься о будущем качестве своих кредитных портфелей. Основной способ борьбы с невозвратами – правильно построенная процедура оценки кредитоспособности заемщика.

Целью работы является изучение методов и способов оценки кредитоспособности, в том числе на примере деятельности коммерческого банка ОАО «Россельхозбанк» и на этой основе – выработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса.

В соответствии с целью были поставлены следующие задачи:

1) определить сущность понятия кредитоспособности;

2) рассмотреть современные методы и способы оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков;

3) изучить методики оценки кредитоспособности, используемые в отечественной практике на примере деятельности коммерческого банка ОАО «Россельхозбанк»;

4) познакомиться с зарубежным опытом оценки кредитоспособности заемщика банка;

5) применить теоретические знания на практике – оценить кредитоспособность заемщика на примере ООО «Рассвет»;

6) разработать предложения по совершенствованию методики ОАО «Россельхозбанк».

Объектом исследования является ОАО «Россельхозбанк».

Предмет исследования – методики, используемые ОАО «Россельхозбанк», для определения кредитоспособности потенциальных клиентов.

Основные методы исследования, применяемые в работе: метод сравнения, статистический метод, горизонтальный и вертикальный анализ. Широко применяется метод финансовых коэффициентов.

В качестве исходной информационной базы привлекались нормативные документы, регулирующие кредитование в коммерческом банке, теоретические материалы, исследования различных авторов, статистические данные, учебники и учебные пособия, периодическая печать, а так же официальные сайты сети Интернет.  

И т.д. [email protected]