Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере Удмуртского отделения № 8618 ОАО «Сбербанк» России»)

ТЕМА

Управление кредитным риском в коммерческом банке

(на примере Удмуртского отделения № 8618 ОАО «Сбербанк» России»)

Ижевск 2013

Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1СУЩНОСТЬ БАНКОВСКИХ РИСКОВ………………………………………….6

1.1 Банковские риски и их классификация……………………………………6

1.2 Методы управления кредитными рисками………………………………11

2 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УДМУРТСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБ РФ…24

2.1 История развития сберегательного дела в Удмуртии…………………..24

2.2 Организационная структура и оказываемые услуги Удмуртского отделения СБ РФ………………………………………………………...................30

2.3 Сущность кредита и кредитной политики банка……………………….36

2.4 Анализ финансового состояния банка…………………………………..45

3 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В УДМУРТСКОМ Отделении № 8618 ОАО «Сбербанк России»… ……………………………………………...59

3.1 Управление кредитными рисками при кредитовании предприятий…..59

3.2 Использование методик определения кредитоспособности заемщика, как способ управления кредитным риском ………………………………………68

3.2.1 Расчет кредитоспособности на основе коэффициентного метода…………………..…………………………………………………………...72

3.2.2 Применение новых методик определения кредитоспособности предприятия-заемщика…………………………………………………………….80

3.3 Использование и оценка эффективности внедрения новых методик на снижение кредитного риска…………………………………….…………………90

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….95

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………..100

ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………...103

ВВЕДЕНИЕ

Контроль над рисками занимает исключительно важное место в банковском деле. Любое управленческое решение в банковской деятельности является рисковым, труднопредсказуемым и определяемым, так как финансовая сфера очень чувствительна не только к различным социально-экономическим факторам, но и к политическим. Малейшая нестабильность в обществе весьма болезненно сказывается на состоянии и динамике всех сегментов финансового рынка. А поскольку макроэкономические показатели труднопрогнозуемы, избежать полностью риска при принятии управленческих решений просто невозможно. Поэтому главная задача управления банковскими рисками состоит в том, чтобы правильно оценивать возможность риска при проведении той или иной операции и свести его до минимального уровня.

Принятие на себя рисков за соответствующее вознаграждение традиционно относится к сфере деятельности банков. Анализ, оценка и управление разнообразными рисками являются важной составной частью управленческой деятельности кредитных институтов. Отсюда и необходимость эффективного менеджмента, который отвечал бы требованиям быстро развивающихся национальных и международных финансовых рынков.

Риски органически присущи банковской системе. Острота рисков, тяжесть их последствий определяются как макро-, так и микросредой. Глубокие кризисные явления, вызванные переходом от плановой к рыночной системе хозяйствования, резко усилили рисковый характер банковских операций. В самом общем виде риски возникают из-за невозможности полностью обеспечить выполнение принятых решений, которые подвержены влиянию сложной совокупности противоречивых факторов. Отклонения текущих предположений от того, что реально совершится в ходе реализации управленческого решения, содержат в себе как шансы на успех, так и риски потерь. Поэтому на содержательном уровне риски могут быть определены как возможность получения ожидаемых результатов от того или иного управленческого решения, что приводит к потере прибыли или даже убыткам, наносит ущерб имиджу банка, а в экстремальном случае ставит под вопрос само его существование.

Важнейшая задача банковского менеджмента заключается в том, чтобы в рамках конкретной финансово-хозяйственной системы найти оптимальное соотношение между прибылью, риском и ликвидностью.

Всю совокупность наиболее важных рисков можно распределить на пять категорий:

 кредитный риск (риск неплатежа по ссудам);

 риск ликвидности;

 риск, связанный с изменением процентных ставок;

 рыночный риск;

 риск неплатежеспособности (или банкротства).

Поэтому целью данной работы являлись исследования всех аспектов управления рисками коммерческого банка.

Цель работы – проанализировать эффективность системы управления рисками банка.

Для достижения этой цели в работе решались следующие задачи:

 раскрыть сущность и функции коммерческого банка;

 пути улучшения деятельности коммерческого банка;

 основы организации деятельности коммерческого банка;

 понятия и составные элементы рисков в банковской деятельности;

 организационно-экономические приемы управления банковскими рисками;

 понятие рисков и методы управления ими;

 банковский менеджмент, как основа оптимизации рисков;

 краткий анализ финансового состояния и финансовых результатов Удмуртского отделения 8618 ОАО «Сбербанк»

 методы управления рисками в ОАО «Сбербанк» и их недостатки;

 перспективы развития эффективной кредитной политики ОАО «Сбербанк»

При написании работы были использованы методическая и нормативная литература по данному вопросу, материалы периодической печати. В качестве сходной информации для анализа использованы данные бухгалтерского учета ОАО «Сбербанк» и его бухгалтерская отчетность.

И т.д. [email protected]