Комплексная задача

Показатели,

руб.

В 1

В 2

В 3

В 4

В 5

1.Выручка от реализации продукции (работ, услуг), в т.ч. НДС по ставке 18 %

7200000

8160000

7800000

8400000

9600000

2.Заработная плата 20 работникам:

Январь

Февраль

Март

1000000

800000

800000

750000

600000

600000

950000

450000

660000

1100000

910000

600000

900000

840000

810000

3.Реализованы основные средства, в т.ч. НДС 18 %

120000

96000

156000

84000

144000

- Первоначальная стоимость;

- Начислен износ за период эксплуатации;

80000

42000

50400

31400

86000

61000

61000

39000

84000

79000

4.Реализованы материалы, в т.ч. НДС.18%

36000

72000

60000

48000

84000

5.Оприходованы на баланс и оплачены ТМЦ, в т.ч. НДС

18 %.

240000

120000

196000

310000

400400

6.В отчетном периоде приобретен легковой автомобиль 75 л/с.,

570000

620000

600000

470000

840000

7.Начислена амортизация за отчетный период

120000

160000

91000

104800

129000

8.Израсходованы материалы в производство

280000

199900

210000

245000

310000

9.Прочие расходы.

65000

71000

64900

71000

54000

10.Получены доходы от долевого участия

120000

109100

280800

105800

203400

11. По решению арбитражного суда получена выручка от ранее списанных долгов

12000

85000

210000

___

___

12.Среднегодовая стоимость иущества

114000

280000

310000

278000

96900

№ п/п

Содержание хозяйственных операций

Сумма, руб.

Корреспондирующие счета

Дт

Кт

1

Отражена выручка от реализации гот. прод-ии.

8400000

62

91-1

2

Начислен ндс

1281356

90-3

68

3

Начислена зп.

2610000

20

70

4

Удержен НДФЛ из зп.

339300

70

68

5

Начислены страховые взносы

783000

20

69

6

Списана первонач.стоим.

61000

01-в

01

7

Списана начис.амортизация

39000

02

01-в

8

Списана остаточная стоим.

22000

91-2

01-в

9

Начислена выручка от продажи ОС

84000

62

91-1

10

Начислен НДС от продаж

12814

91-2

68

11

Отражена выручка от реализ. материалов

48000

62

91-1

12

Начислен НДС

7322

91-2

68

13

Приняты к учету ТМЦ

262712

10

60

14

Отражен НДС

47288

19

60

15

Зачтен НДС

47288

68

19

16

Оплата ТМЦ поставщику

310000

60

51

17

Оприходован автомобиль

470000

08

60

18

Автом. введен в эксплуатацию

470000

01

08

19

Оплачен счет поставщика

470000

60

51

20

Начислена амортизация

104800

20

02

21

Отпущены мат. в производ.

245000

20

10

22

Отражены прочие расходы

71000

91-2

76

23

Отражены прочие доходы

105800

76

91-1

24

Отражен налог на имущество

6116

91-2

68

25

Отражен налог в фед. бюджет

2493

99

68

26

Отражен налог в регион. бюджет

22440

99

68

27

Отражен налог в фед. бюджет

142373

99

68

28

Отражен налог в регион. бюджет

1281356

99

68

0401060

Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 22

10.04.2017

09

Дата

Вид платежа

Сумма

прописью

Шесть тысяч сто шестнадцать рублей 00 коп.

ИНН 7708123456

КПП 770201001

Сумма

6116руб.00коп.

ООО «Луна»

Сч. №

40702810400000001111

Плательщик

ОАО «Заря»

БИК

044583222

Сч. №

30101810400000000222

Банк плательщика

ПАО «СбербанкРоссии» г.Москва

БИК

044525000

Сч. №

Банк получателя

ИНН 7708034472

КПП 7702010001

Сч. №

401018104500250010041

УФК по г.Москва (ИФНС России №8 по г.Москва)

Вид оп.

01

Срок плат.

Наз. пл.

Очер. плат.

5

Получатель

Код

0

Рез. поле

18210301000011000110

45277565000

ТП

МС04.2017

0

Налог на имущество

Першина

Назначение платежа

М.П.